Extraordinaria 60 · 2022-09-22
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22-09-2022.pdf · 66 páginas · PDF original · ver en Google Drive
Las actas se corrigen y aprueban en la sesión siguiente; verifique que esta sea la versión aprobada antes de citarla. Forma citable: sesión extraordinaria N.º 60 del 2022-09-22 + número de acuerdo.
Acuerdos en esta acta
Detección automática sobre el texto; verifique siempre contra el PDF original.
- Acuerdo 1 (pág. 12) · unanime · firme · aprobado Acuerdo 1: El Concejo Municipal de Talamanca acuerda aprobar en todas sus partes el Acta de la 7 Comisión Municipal de Hacienda y Presupuesto celebrad…
- Acuerdo 2 (pág. 12) · unanime · firme Acuerdo 2: Moción presentada por la Licda. Yahaira Mora Blanco, Presidenta Municipal, secundada 29 por el regidor Freddy Soto Álvarez, Vicepresidente …
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA 60
2 Celebrada por el Honorable Concejo Municipal de Talamanca en la Sala de Sesiones de la
3 Municipalidad de Talamanca, al ser las diecisiete horas del día jueves veintidós de septiembre del
4 año dos mil veintidós, con la siguiente asistencia y orden del día.----------------------------------------------
5 REGIDORES PROPIETARIOS
6 Licda. Yahaira Mora Blanco Presidenta Municipal------------------------------------------------------------------
7 Sr. Freddy Soto Álvarez Vicepresidente Municipal ------------------------------------------------------------------
8 Sra. Enid Villanueva Vargas -----------------------------------------------------------------------------------------------
9 Lic. Adenil Peralta Cruz -----------------------------------------------------------------------------------------------------
10 Sr. Jorge Molina Polanco ---------------------------------------------------------------------------------------------------
11 REGIDORES SUPLENTES
12 Msc. Arcelio García Morales ----------------------------------------------------------------------------------------------
13 Sra. Ginette Jarquín Casanova ------------------------------------------------------------------------------------------
14 Sra. Patricia Chamorro Saldaña -----------------------------------------------------------------------------------------
15 Dra. Gabriela Matarrita Córdoba ----------------------------------------------------------------------------------------
16 Lic. Rugeli Morales Rodríguez – Alcalde Municipal ----------------------------------------------------------------
17 Licda. Lorena Rojas Walker Vicealcaldesa Municipal---------------------------------------------------------------
18 SÍNDICOS PROPIETARIOS
19 Licda. Maribel Pita Rodríguez --------------------------------------------------------------------------------------------
20 Sr. Bivian Zúñiga Zúñiga --------------------------------------------------------------------------------------------------
21 Sr. Manuel Zúñiga Agüero ----------------------------------------------------------------------------------------------
22 SINDICOS SUPLENTES
23 Sra. Miriam Morales González ------------------------------------------------------------------------------------------
24 Sra. Steicy Obando Cunningham---------------------------------------------------------------------------------------
25 Presente también: Sr. Manuel Cortés Oporto, Contador Municipal.
26 AUSENTES: El regidor Julio Rivas Selles. Los síndicos Miguel Pita Selles y Randall Torres Jiménez.
27 La señora Cándida Salazar Buitrago, síndica, está en comisión.
28 Presidenta Municipal: Yahaira Mora Blanco
29 Secretaria de actas: Yorleni Obando Guevara
30 ARTÍCULO I: Comprobación del quórum
Pág. 1
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 Una vez habiendo comprobado el quórum la señora Presidenta Municipal Yahaira Mora Blanco, inicia
2 la sesión dando un cordial saludo a todos los miembros de este Honorable Concejo, funcionarios que
3 nos acompañan el día de hoy, señora Vicealcaldesa, señor Alcalde, tengan todos muy buenas tardes.
4 ARTÍCULO II: Aprobación del orden del día
5 Se da lectura al orden del día establecido.
6 I. Comprobación del quórum--------------------------------------------------------------------------------------------
7 II. Lectura y aprobación del orden del día-----------------------------------------------------------------------------
8 III. Oración----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
9 IV. Aprobación de Presupuesto Ordinario y Plan Operativo Anual 2023--------------------------------------
10 V. Clausura--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
11 Sometido a votación es aprobado por el Concejo Municipal, mediante votación verbal por
12 unanimidad.
13 ARTÍCULO III: Oración
14 La síndica Steicy Obando Cunningham, dirige la oración. --------------------------------------------------------
15 ARTÍCULO IV: Aprobación de Presupuesto Ordinario y Plan Operativo Anual
16 2023
17 La Licda. Yahaira Mora, Presidenta, el tema de la sesión del día de hoy es la aprobación del
18 Presupuesto Ordinario para el año 2023, para continuar brindamos el espacio al señor Alcalde y al
19 área administrativa para que puedan hacer la presentación.
20 El Lic. Rugeli Morales, Alcalde, muchas gracias señora Presidenta, aquí estamos como dice la ley
21 presentando el presupuesto de proyección ordinaria para el 2023, cumpliendo los pasos ya conocidos
22 por todos los miembros de la Comisión de Hacendarios y dictaminado afirmativamente, como lo he
23 venido diciendo este es un presupuesto que no tuvo un mayor crecimiento de un menos 0.50%
24 podríamos decir, está más que todo proyectado en las transferencias corrientes, en lo que viene de
25 la Ley 8114 y del Impuesto al Banano, un 50% prácticamente, y el otro 50% de proyecta como
26 ingresos tributarios, ya ustedes lo conocen los señores de la Comisión, eso es una proyección que
27 busca la administración cumplir en el 2023, pero no son recursos que están en la mesa servidos, son
28 recursos que gracias a la acción de trabajo administrativo que se realiza hoy, se proyecta para
29 fortalecer las finanzas municipales, como dije no tiene ninguna diferencia al pasado, ahí lo han tenido
30 ustedes, proyectamos prácticamente el mismo presupuesto con una leve incrementación sobre todo
31 en la parte tributaria, y además buscamos un equilibrio de acuerdo a la normativa de la Contraloría,
Pág. 2
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 estos presupuestos no son antojadizos, ustedes inclusive vieron algunas normas que mandó la
2 Contraloría que había que cumplir, aquí va todo esto cumplido según los oficios enviados, y reiterarles
3 que es un presupuesto básico, que no tenemos mayor proyección, hasta que un día no logremos
4 otros ingresos frescos como es la pelea que estamos dando con el tema de la ley de compensación
5 ambiental para Talamanca, como es el tema de un canon de ingreso en la zona fronteriza que serían
6 otros elementos frescos, pero mientras dependamos de lo que nos transfiere para caminos y la lucha
7 de tributos, siempre va ser un presupuesto bastante modesto y pequeño, que no da mayor alcance
8 que mantener la municipalidad con las responsabilidades que tiene y reitero la única responsabilidad
9 es el 18% de este cantón que es lo único que podemos proyectar para el manejo financiero de
10 nosotros, eso es muy triste, no es igual que el resto de los cantones que tienen el 100% de su
11 territorio, yo creo que de muchas municipalidades de este monto son cien veces más que el nuestro
12 pero aquí estamos, y ya como lo han señalado y lo hemos tenido ya desde hace bastante tiempo, ya
13 dictaminado por la comisión y hoy estamos aquí nuevamente para presentarlo general, y le cedo la
14 palabra al compañero don Manuel del área de contabilidad para que haga otra vez la explicación de
15 la proyección de este recurso propuesto para el 2023, muchos de los recursos que decimos aquí,
16 tenemos que ir a cobrarlos, no los tenemos en las arcas.
17 El señor Manuel Cortés, Contador, buenas tardes señores regidores, Alcalde, Vicealcaldesa,
18 compañeros de la administración municipal, es un poco difícil mantener un equilibrio en las finanzas
19 cuando se dispone de pocos recursos, ya ustedes saben la situación de nuestro cantón como lo dijo
20 el señor Alcalde, un 18% para alimentar un 100% de necesidades y algunas complicadas y de mucha
21 necesidad, quizás ustedes talvez han podido comparar la familia de un pobre bananero quizás que
22 tenga una familia de muchos hijos que le toque a él mantenerlos y que se enferme, es un poco difícil
23 con las finanzas de un solo miembro de la familia, quizás nosotros tenemos algo similar en nuestro
24 cantón, cuando nos toca atender gran parte de las necesidades de nuestros propios hermanos y de
25 nosotros mismos, nos basamos a eso tratando de hacer un equilibrio equitativo de acuerdo a la
26 propuesta veremos adelante. Nuestros ingresos o este presupuesto está dividido en tres secciones,
27 dentro de los ingresos tenemos ingresos tributarios, ingresos no tributarios y el grupo de las
28 transferencias. Los ingresos tributarios y no tributarios son los que nosotros manejamos a lo interno,
29 o es lo que efectivamente se gestiona a través de los procesos de la administración y el área
30 tributaria, en la parte de ingresos tributarios tenemos que este presupuesto se incluye un 28.52% en
31 relación a los cuatro millones que significa el presupuesto para el año 2023, dentro de esos ingresos
Pág. 3
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 tributarios tenemos todo lo que son los impuestos, como lo es el impuesto de bienes inmuebles, el
2 impuesto de construcción, rótulos públicos, patentes municipales, licores y timbres municipales,
3 dentro de estos, los de mayor importancia para nuestro cantón son los impuestos de Bienes
4 Inmuebles, impuesto de patentes municipales, seguidamente por los impuestos de construcción,
5 pueden ver la representación porcentual, el grado de importancia que tiene cada uno de ellos, de
6 acuerdo a su porcentaje. Luego tenemos los no tributarios que se refieren a aquellos recursos que
7 ingresan por servicios que nosotros préstamos como municipalidad, ahorita el único servicio que
8 tenemos habilitado es el de recolección de desechos sólidos o recolección de basura, ese nos genera
9 a nosotros un recurso de 7.41% y equivale a una recaudación de ¢303,742,412.64. Luego tenemos
10 los del CECUDI pero ustedes saben que cuál es la mecánica para la ejecución de esos recursos,
11 solo somos fiscalizadores más que todo, los ingresos pasan de una mano hacia la otra, solo lo
12 recibimos para cancelar el servicio tal y como se da. Tenemos los de la milla marítima terrestre por
13 99 millones de colones, que también está un poco estancado porque tenemos en proceso el estudio
14 de plan regulador y otros asuntos que están caminando en un proceso legal de ordenamiento
15 territorial, cuando ya se concluya con eso quizás va haber una mejoría, dependiendo de cómo quede
16 distribuido el manejo de esos tributos. La multa por infracción a la Ley de Construcciones es algo
17 relativo, de acuerdo a la evasión de algunos tributos que siempre se tratan de filtrar por ahí, e
18 igualmente los intereses moratorios que eso también va de la mano con lo que son los atrasos en el
19 pago de impuestos, tanto de impuestos como los servicios que brindamos, esos intereses durante
20 este periodo ustedes saben que hubo una amnistía para el cobro de eso entonces posiblemente bajó
21 un poquito la recaudación, eso depende del comportamiento de las finanzas de cada lugar. Lo del
22 reciclaje es un servicio que está en proceso de implementación, y de ello no tenemos mucha
23 experiencia en cuanto a recaudación porque apenas se viene implementando, se le están haciendo
24 algunas mejorías al Centro de Acopio y se vienen reformando algunos procedimientos para ver si
25 aprovechamos esos recursos valorizables.
26 Luego tenemos el grupo de transferencias, se separan en dos tipos, las transferencias corrientes y
27 transferencias de capital, las transferencias corrientes son aquellas que son producidas acá, como
28 el Impuesto al Banano, el Impuesto de Migración, pero entran a la Caja Única del Estado y ellos luego
29 hacen una distribución de acuerdo a lo que dice la ley y nos transfieren esos recursos, eso representa
30 un 6.45% de lo que es el presupuesto. Para nosotros el Impuesto al Banano tuvo una disminución
31 más bien para este año, nosotros estábamos casi en 160 millones y ahora para el 2023 bajamos a
Pág. 4
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 117 millones, recuerden que venimos de un proceso difícil de pandemia donde muchos ingresos
2 bajaron y esa es la referencia que nos dejó el año 2020 y 2021, es la proyección que nos dejó para
3 el 2023, igual los recursos de Migración, ustedes saben que la frontera estaba cerrada, los recursos
4 son casi que mínimos, en el presupuesto nacional no se nos ha dicho exactamente el monto que nos
5 correspondería para el 2023, pero ese es el mismo monto que teníamos en el 2022, de ahí aparece
6 una transferencia para la Persona Adulta Mayor, ustedes saben que es igual que la del CECUDI,
7 lleva el mismo comportamiento, es un monto de aplicación específica, de acuerdo a lo que dice la
8 ley, el recurso que aparece del IFAM para licores, ustedes talvez en comisión vieron que había un
9 monto un poco superior ahí como de 15 millones, y aquí bajo a nueve millones, es porque la ley
10 fortalecimiento, no les permite a ellos aumentar los presupuestos de ellos, tienen un límite, y eso les
11 afecta, ese porcentaje en lugar de aumentar nos mantiene casi que el mismo monto, ahí hubo una
12 pequeña disminución. Dentro de los ingresos de capital, tenemos las transferencias de capital, eso
13 es el paquete más fuerte de los recursos que nosotros recibimos, y representa el 50.63%, pueden
14 pesar en la balanza los ingresos de capital que son los que vienen de transferencia, superan los que
15 nosotros mantenemos acá a lo interno, de ahí que las transferencias de la Ley 8114 se encuentran
16 en 50.62% que son ¢2,075,763,103.59 y por ultimo tenemos el impuesto al ruedo que es el otro
17 porcentaje del IFAM igual que lo de licores bajó de 691 mil a 570 mil colones. Ahí damos por finalizada
18 nuestra proyección de ingresos. Para un total de ingresos de ¢4.101.005.727,07 colones. Si no hay
19 consulta en la parte de ingresos, pasamos a los gastos. Dentro de la parte de ingresos,
20 ordinariamente manejamos tres programas, el Programa I Dirección y Administración General, el
21 Programa II Servicios Comunales, Programa III Inversiones, y adicionalmente por recursos
22 extraordinarios están las partidas específicas pero no contemplan acá porque no tenemos esa
23 proyección de parte de Presupuesto Nacional entonces en el ordinario solamente se contemplan
24 esos tres programas. La distribución de esto, tenemos en el programa I que se compone de cuatro
25 actividades, Programa I de Dirección y Administración General, se compone de la actividad 1 que
26 son los gastos de administración, donde está toda la parte administrativa y concejo municipal,
27 tenemos la otra actividad que es la parte de Auditoría Interna, luego tenemos administración de
28 inversiones propias que es más que todo cuando hay una inversión de algún bien duradero, o algún
29 vehículo municipal, o compra de mobiliario y equipo de oficina, por ultimo tenemos registro de fondos
30 y transferencias y deudas, en ese paquete van incluidas todas las transferencias de ley que nosotros
31 debemos dar del presupuesto nuestro, están las del Comité de Deportes, CONAGEBIO, CONAPDIS,
Pág. 5
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 Juntas de Educación y otras transferencias conforme a lo que indican las leyes respectivas de los
2 ingresos que originan esos recursos. También tenemos el registro de deudas, en ese caso los
3 préstamos que tenemos en curso o que tenemos en ejecución de amortización, el total de recursos
4 del programa de la administración son ¢954,522,528.88, de ese total el 71% de ese grupo es de
5 administración, el 11% lo absorbe auditoría, un poquito menos de un 1% es para inversiones propias
6 y un 18% para transferencias. Pasamos al grupo II que son los servicios comunales, dentro de ellos
7 tenemos recolección de basura con 242,993,930.11 para un 35% de los gastos de ese servicio,
8 mantenimiento de caminos y calles ahí lo que se incluye más que todo es el monto del crédito que
9 nosotros pagamos al Banco Nacional por la compra de maquinaria se realizó en el año 2015, y los
10 servicios sociales complementarios donde tenemos varias actividades, está la oficina de la mujer,
11 están los recursos del CECUDI, están los recursos del programa de CONAPAM, todos esos fondos
12 se consideran dentro de ese grupo de servicios sociales. Tenemos dentro del servicio 15 el
13 mejoramiento de la zona marítimo terrestre que son los fondos que se invierten ahí para las labores
14 que se realizan en la administración de la zona marítima terrestre. Y protección del medio ambiente
15 es un programa que se genera por algunas actividades, que tenemos ahí en la parte ambiental, van
16 parte de los recursos del programa de reciclaje o atención a ese servicio de reciclaje. Por ultimo
17 dentro de los gastos tenemos el programa III que está compuesto en este caso por cuatro grupos,
18 tenemos el grupo de edificios, donde tenemos fondos para mejoras y mantenimiento de las
19 instalaciones del edificio municipal, tenemos fondos para mejoramiento de salón comunal en la
20 comunidad de Bambú, para un total de ¢44,600,000.00, luego tenemos el grupo de vías de
21 comunicación terrestre donde tenemos los proyectos de la Unidad Técnica por 1658 millones;
22 mantenimiento rutinario por 141 millones 863 mil colones. Mejoramiento de la red vial 250 millones
23 de colones y casos de ejecución inmediata de la red vial por atención de alguna eventual emergencia
24 25 millones de colones. Luego tenemos el tercer grupo otras construcciones, adiciones y mejoras ahí
25 dentro de ese grupo tenemos la dirección técnica y estudios, que es la parte de Catastro para 231
26 millones 942 mil colones. Tenemos el proyecto de fortalecimiento del centro de acopio de Volio y
27 mejoramiento de los camiones recolectores, esa actividad se genera con el 20% de los ingresos de
28 servicio de recolección de basura además de otros fondos que se incluyen ahí para ver si mejoramos
29 un poco esa actividad y que podemos darle un poquito más de auge al centro de acopio en cuanto a
30 la recuperación de todo lo que es reciclaje, hay algunos proyectos como Instalación y
31 Acondicionamiento de Gimnasio al Aire libre en el distrito de Telire, diez millones de colones; compra
Pág. 6
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 de materiales para la construcción de un albergue para la atención de emergencias en el Distrito de
2 Sixaola, por diez millones de colones; Instalación y Acondicionamiento de Gimnasio al Aire libre en
3 Gavilán Canta Distrito Bratsi por cinco millones de colones; construcción de malecón y atracadero
4 para botes en Puerto Viejo, diez millones de colones. Por último el grupo de fondo e inversiones ese
5 20% por efecto de la ley de zona marítima terrestre, por ¢19.800.000 que se mantiene año a año en
6 esa cuenta. Dentro de los proyectos de mantenimiento rutinario el propósito es darle mantenimiento
7 a 170 kilómetros de caminos, que estarían distribuidos en 42 kilómetros en proyectos de Cahuita, 40
8 km en Sixaola, 45 en el distrito de Telire y 40 km en Bratsi. Dentro de las obras de mejoramiento de
9 los 250 millones, tenemos 70 millones para asfaltado de calles del cantón; 80 millones para
10 construcción y mejoramiento de puentes, y 100 millones para construcción de pasos de alcantarillas
11 y los 25 millones para atención de emergencias.
12 Como están representados estos gastos dentro del presupuesto nuestro, de esos 4101 millones,
13 tenemos que la dirección y administración general se le adjudica 23.28%, esos son los gastos del
14 programa I. El programa II tendría una representación de 17% aproximadamente y el programa de
15 inversiones 59.72%, cada uno de esos a lo interno tiene su representación porcentual de gastos, la
16 administración un 16.44% y la Auditoría 2.61%, Inversiones 0.10% los fondos y transferencias un
17 4.12%, la recolección de basura representa aproximadamente un 6% del presupuesto municipal,
18 caminos y calles 1.6%, los servicios sociales 7.3%, zona marítima terrestre 1.7%, y protección al
19 medio ambiente 0.3%. Dentro de las inversiones tenemos que edificios representa 1.09%, vías de
20 comunicación se invierte un 50.62%, en construcciones, adiciones y mejoras un 7.6% y en fondos e
21 inversiones 0.4%. Finalmente la distribución de estos recursos de acuerdo al plan estratégico de
22 desarrollo que tenemos en ejecución, de acuerdo a las áreas estratégicas hay un 23% de estos
23 recursos que se aplican al desarrollo institucional municipal, desarrollo ambiental 1%, áreas de
24 desarrollo social 7%, desarrollo y ordenamiento territorial 2%, área de infraestructura vial 52%, área
25 de equipamiento 2%, servicios un 12%. Eso sería la distribución de acuerdo al plan estratégico
26 porque el presupuesto tiene que ser acorde al plan. Eso sería en resumen todas las actividades que
27 tenemos.
28 El Lic. Rugeli Morales, Alcalde, muchas gracias don Manuel, como pueden ver está el presupuesto
29 generalizado, ustedes pueden ver que nuestro presupuesto es meramente de operatividad, no
30 tenemos para hacer proyectos, lo dije en la reunión de la comisión de hacendarios, si viniéramos
31 para hacer obras con recursos de esta municipalidad es imposible, no tenemos recursos, son muy
Pág. 7
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 limitados, nos ha obligado hacer estrategias como con los recursos del canon que no salieron, con
2 el INDER, con la Comisión de Emergencias, con el Ministerio de Trabajo, con todos nos
3 enganchamos para hacer obras, sino difícilmente de nosotros podríamos proyectar, serían obras muy
4 pequeñas de bajo impacto lo que podríamos nosotros planificar. He venido diciéndoles del reto de
5 dejar esta municipalidad más posesionada con una ley que le permita tener recursos frescos como
6 los del subsidio ambiental que estamos peleando, ya va en la corriente legislativa, como el impuesto
7 del canon de JAPDEVA que tiene que llegar a ser trasladado recursos a la municipalidad como la ley
8 8114 para que nosotros podamos operativizar eso, no así como se está haciendo ahorita, se deben
9 de buscar nuevas líneas para cobrar y sobre todo definir el plan regulador, ustedes ven cuanto nos
10 da la zona marítima ahorita, pero con un plan regulador eso tiene que triplicarse, entonces así
11 estamos en esto, dejarles claro que el salario tanto de doña Lorena como el mío permanecen iguales
12 desde que entramos, y van a permanecer igual hasta que salgamos, vengo reiterando eso, no
13 venimos aquí por recursos, venimos por servir, no cobramos viáticos, tenemos dos años y resto de
14 no acceder a nada de viáticos, como una señal clara de que estamos en eso, yo recuerdo que los
15 anteriores estuvieron casi más que un 40% encima de lo de nosotros, y nosotros desde que entramos
16 aquí lo limitamos, y que más bien esos recursos se puedan brindar un poquito en las diferentes
17 responsabilidades, hoy estamos feos con combustible porque el costo ha superado, estoy muy
18 preocupado por la parte ambiental, porque no nos está dando en este momento, la cantidad de
19 tonelaje de basura que en este momento estamos sacando es impredecible, cada día tenemos mayor
20 proyección y es el mismo monto, como decirle a un turista que no venga y dejar todo lo que
21 recogemos en las playas, antes no se veía, es un mayor tonelaje fuerte, mayor inversión en
22 combustible, cuando estaba en 400 colones era diferente comprar diésel a comprarlo en 1300
23 colones el litro, invertir dos millones por semana, ahora invertir doce millones por semana, es muy
24 diferente, entonces que podríamos nosotros plantear con esos niveles de costo, muy poco, entonces
25 como lo expliqué en la comisión de hacendarios, esto es lo básico, ahí está transparentemente lo
26 que se puede definir, este presupuesto como lo hemos venido haciendo en los años anteriores, se
27 publica para que todo el mundo lo conozca, todo el mundo lo maneje, todos ustedes señores y
28 señoras que conocen bien del asunto y como dije al inicio es un presupuesto apenas de tener
29 arrancado el vehículo, es lo único, no podemos acelerarlo, no podemos correr porque no lo tenemos,
30 hemos hecho grandes esfuerzos para ir proyectándonos más, ustedes ven en la parte tributaria nos
31 proyectamos un poco más, estamos luchando de que cada año la captación tributaria vaya subiendo
Pág. 8
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 aunque sea un porcentaje mínimo, y en los años pasados ustedes conocen que eso decrecía, aquí
2 los salarios se pagaron con los recursos de migración, no había que cobrar tributos porque lo
3 pagaban de migración y hoy no, no existe migración, hoy si no se cobra no se pagan salarios y ellos
4 lo saben perfectamente, eso sería, quedamos abiertos para cualquier consulta o cualquier situación.
5 La Licda. Yahaira Mora, Presidenta, da las gracias por la exposición, abrimos el espacio de consultas
6 y de observaciones, don Freddy.
7 El regidor Freddy Soto, Vicepresidente, buenas tardes señora Presidenta, señor Alcalde, señora
8 Vicealcaldesa, don Manuel, compañeros regidores y síndicos y concejales, ya lo vimos en
9 hacendarios, nuevamente don Manuel nos hace la misma exposición donde nos ratifica que todo
10 está igual que el año pasado, lo que aumentó fue algo significativo, por lo tanto como ha sido meta
11 de esta administración y la Alcaldía, minimizar los recursos y utilizarlos de la mejor manera hasta que
12 no haya una luz verde que nos pueda dar mayores recursos, venimos saliendo de una pandemia y
13 más bien creo que hasta el día de hoy, esta administración, esta Alcaldía y este Concejo Municipal
14 han sabido llevar el rumbo con los recursos tan escasos que tenemos, muchas gracias.
15 La Licda. Yahaira Mora, Presidenta, cede la palabra a la regidora Enid Villanueva.
16 La Regidora Enid Villanueva, buenas tardes, gracias señora Presidenta, buenas tardes señor Alcalde
17 y compañeros presentes, agradecerles a los compañeros del departamento financiero por la
18 exposición que nos presentan de ingresos y egresos de esta municipalidad, muy profesionales y
19 éticos, muy claros y transparentes, esta administración hace un gran esfuerzo como lo puede reflejar
20 estos números, para poder mantener a flote esta institución, con un presupuesto tan bajo como lo
21 podemos ver, a pesar de eso nos presentan un presupuesto con equilibrio y transparencia, sabemos
22 que tenemos un alcalde de gestión, un alcalde de progreso y que con este concejo vamos a trabajar
23 por el desarrollo de este cantón que tanto lo requiere, uniremos esfuerzo con las diferentes
24 instituciones para así poder ir avanzando en las obras de desarrollo social y la infraestructura del
25 cantón que tanto lo necesita, muchísimas gracias.
26 La Licda. Yahaira Mora, Presidenta, tiene la palabra don Jorge.
27 El regidor Jorge Molina, muchísimas gracias señora Presidenta, buenas tardes don Rugeli, Manuel
28 muchísimas gracias por la presentación, ya habíamos tenido una presentación en la comisión de
29 hacendarios, no vemos un presupuesto inflado, vemos un presupuesto normal como el del año
30 pasado, vemos un presupuesto ajustado a las condiciones económicas que está viviendo el país, y
31 que están viviendo todos los países en Latinoamérica, vemos un presupuesto que apenas presenta
Pág. 9
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 muy humildemente proyectos para la zona costera como son los atracaderos y vemos esa muy buena
2 intención de este mismo presupuesto de aportar a las comunidades porque en los últimos dos años
3 y este es el tercer año donde se aprueba un presupuesto que se ha trabajado de la mano con las
4 instituciones, se les ha dado seguimiento, se les ha obligado a que participen y se ha buscado esos
5 recursos porque hemos visto a la administración, a don Rugeli, doña Lorena detrás de cada uno de
6 ellos para que hagan la inversión que tienen que hacer dentro del cantón, hay que ir a llorar a San
7 José, a la vista está el tema de los puentes, tenemos que nosotros también hacer un poco de pulso,
8 igual los temas de JAPDEVA, si no vamos a JAPDEVA esto no se camina, y también la Municipalidad
9 a pesar de que haya un recurso, la Municipalidad va tener que hacer algunas modificaciones a estos
10 proyectos, vemos como todos los días cambian el precio del dólar, la empresa privada lo siente el
11 doble, igual son los materiales para las municipalidades, y para todas las instituciones, vemos que
12 tenemos que ajustarnos un poco más a lo del canon e ir por ese dinero que le corresponde a la
13 Municipalidad de Talamanca, igualmente lo de CAPROBA tenemos que ir a verlo, que pasa, que va
14 pasar con los agricultores, que pasa con el dinero de CAPROBA, igual a las comunidades hay que
15 irles explicando porque es un proceso de aprendizaje, cuando llegamos aquí no teníamos ese
16 conocimiento, de muchos de los dineros que entran, así como entran salen para algunas
17 instituciones, somos nada más una caja chica donde entra ese dinero y sale, como decía don Rugeli
18 y si me sorprende los 99 millones de zona marítima terrestre, ese dinero que ojala con el plan
19 regulador se nos triplique porque el porcentaje de las personas que pagan en zona marítima terrestre
20 es un tema que hay que irlo socializando porque las personas en zona marítima terrestre no pagan
21 todos, paga un porcentaje pero el resto está completamente informal, sé que es un terreno que
22 pertenece a la municipalidad, que pertenece a todos los costarricenses y cuando una persona deja
23 de pagar o cuando una empresa, un hotel, un restaurante deja de pagar sus impuestos tributarios
24 del canon, no es que le está robando a la municipalidad, le está robando al pueblo, porque es un
25 dinero que 60% de ese dinero tienen que ser distribuidos, ahora imaginemos que si estamos
26 recogiendo 300 o 400 millones, y que ese 60% se reinvierta en la zona costera pues ojala para ver
27 si tenemos mejores aceras, mejores caños, drenajes, porque la UNOPS nos deja la planta de
28 tratamiento pero también nos deja una obligación a nosotros don Rugeli, de que hay que cumplir en
29 Puerto Viejo con el tema de las aceras, con el tema de los drenajes, en Cahuita también, ojala que
30 el proyecto que se presentó don Rugeli de comprar la maquinaria se nos haga realidad antes de salir
31 de este periodo, porque si es muy importante que esa maquinaria dejársela, a como el recolector de
Pág. 10
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 basura, a como se ha ido modificando la infraestructura del edifico porque recuerdo cuando llegué y
2 entré al baño de abajo dije pero Dios cualquier enfermedad venérea se le puede pegar a uno si se
3 sienta ahí, es muy cómico y radical, el tema de la infraestructura y la sanidad del edificio, yo no
4 entiendo como el ministerio de salud nunca entró, hay que ir viendo todo este poquito de
5 modificaciones que poco a poco se van haciendo y la gente tiene que saberlo, esas modificaciones
6 al presupuesto es muy común hacerlo en una crisis, no es sorpresa para todos, y retomando el tema
7 de la maquinaria ojalá que le dejemos al cantón, son recursos del cantón y estamos aquí para
8 administrarlos y para que quede un legado, de un antes y un después, ya este es el último
9 presupuesto que aprobamos porque tenemos que dejar de estar invirtiendo en reparar caminos de
10 lastre, que le cuestan tanto a la municipalidad, al pueblo, ese dinero podría ir más directamente a la
11 comunidad, ojala que un día tengamos caminos duros, de concreto, con emulsión asfáltica bien
12 preparada, que van a tener una duración de cuatro años, de siete años, que van a poder aguantar
13 más, y este presupuesto de maquinaria en deterioro completamente pues se va poder designar un
14 poco más a la ayuda social, todos somos testigos que se trabaja con las uñas, se trabaja con amor,
15 se trabaja con la esperanza con la que todos entramos el primer día, así que muchísimas gracias
16 don Rugeli, doña Lorena, por ese presupuesto, don Manuel muchísimas gracias, buenas tardes.
17 La Licda. Yahaira Mora, Presidenta, tiene la palabra el señor Alcalde.
18 El Lic. Rugeli Morales, Alcalde, nada más de recordar, don Manuel decía transferencias, y nos dan
19 montos de transferencias, pero hay una verdad no la cumplen en el acto, hoy a octubre que vamos
20 el impuesto del banano solo nos ha depositado un 20%, y todo lo que proyectamos con esas obras
21 están caídas, hoy la ley 8114 nos ha depositado cuatro tractos a esta altura, entonces tenemos que
22 hacerlo porque son los números que tenemos que darle a la Contraloría pero hay una realidad
23 durante el periodo financiero de ese presupuesto. A veces dicen cuánto dinero, pero vean cuanto se
24 pudo proyectar un pequeño proyecto para cada distrito, y hasta ahí nos llegó todo, no podemos hacer
25 nada más, pero quiero dejar eso claro, a octubre un 20% quiere decir que de 70 millones solo han
26 depositado quizás 18 millones a la fecha, esa es la actividad financiera que tenemos durante el año,
27 más bien nosotros la jugamos porque hemos mejorado la captación de los recursos a lo interno, eso
28 es lo que nos ha salvado en este momento.
29 La Licda. Yahaira Mora, Presidenta, solicita proceder con la lectura del dictamen de la comisión de
30 hacendarios.
31
Pág. 11
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1
2 Se da lectura al dictamen de comisión de hacienda y presupuesto.
3 La Licda. Yahaira Mora, Presidenta, este es el dictamen que se realizó la semana pasada vamos a
4 proceder con la votación los regidores que estén de acuerdo en aprobar el dictamen. Queda
5 aprobado por cinco votos.
6 Acuerdo 1: El Concejo Municipal de Talamanca acuerda aprobar en todas sus partes el Acta de la
7 Comisión Municipal de Hacienda y Presupuesto celebrada en la Municipalidad de Talamanca, a las
8 quince horas del dieciséis de setiembre del dos mil veintidós, presentes los regidores ENID
9 VILLANUEVA VARGAS, JORGE MOLINA POLANCO, FREDDY SOTO ALVAREZ, Y YAHAIRA
10 MORA BLANCO, con pleno conocimiento de las responsabilidades presupuestarias y del
11 presupuesto Ordinario 2023; de ingresos por la suma de ¢4,101,005,727.07 y de egresos en un
12 total de ¢4,101,005,727.07.
13 Los tres principales ingresos que se suman, se encuentran compuestos por los siguientes:
14 Transferencias de capital del gobierno central (Ley de Simplificación y Eficiencia Tributaria), Ingresos
15 Tributarios (impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles y patentes municipales) son los que
16 generan dichos ingresos, y que dicho presupuesto, resulta equilibrado y que se encuentra dentro de
17 la regla Fiscal, y las observaciones del Ministerio de Hacienda y la Contraloría General de la
18 República.
19 En razón de ello y del estudio del presupuesto Ordinario 2023, se dictamina el mismo y se recomienda
20 la aprobación, el cual se desglosa en todas sus partes. Recomendamos por ello ante el pleno del
21 Concejo su aprobación en todos sus extremos legales y contables, y sea conocido en la Sesión que
22 al efecto se disponga.- Se levanta la sesión a las dieciséis horas y treinta minutos del 16 de setiembre
23 de 2022. SOMETIDO A VOTACIÓN LEVANTANDO LA MANO. ACUERDO DEFINITIVAMENTE
24 APROBADO POR UNANIMIDAD.
25 La Licda. Yahaira Mora, Presidenta, solicita la lectura de la moción. Si no hay nada que discutir,
26 procedemos con la votación los regidores que estén de acuerdo en la aprobación del presupuesto
27 2023. Queda aprobado por cinco votos. Acuerdo en firme.
28 Acuerdo 2: Moción presentada por la Licda. Yahaira Mora Blanco, Presidenta Municipal, secundada
29 por el regidor Freddy Soto Álvarez, Vicepresidente Municipal, que dice:
30 Asunto: Aprobación Presupuesto Ordinario y Plan Operativo Anual 2023
Pág. 12
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 Con fundamento a Artículos 11 de la constitución política, 53 de la Ley de la Administración financiera
2 de la República y Presupuestos Públicos, Nº 8131 y 106 del Código Municipal, este concejo acuerda:
3 “Aprobar Presupuesto Ordinario y Plan Operativo Anual para el ejercicio económico 2023,
4 tanto por Objeto de Gasto como por Clasificación Económica del Gasto para dar cumplimento
5 a los objetivos propuestos. Dicho monto asciende a la suma de ₡4, 101, 005,727.07 “Cuatro
6 mil ciento un millones, cinco mil, setecientos veintisiete colones con 07 cts.” SOMETIDO A
7 VOTACIÓN LEVANTANDO LA MANO. SE DECLARA ACUERDO EN FIRME Y SE APRUEBA
8 DEFINITIVAMENTE EL PRESUPUESTO ORDINARIO POR UNANIMIDAD.
9 MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
10 PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERIODO 2023
11 DETALLE GENERAL DE INGRESOS
12 1. SECCION DE INGRESOS
Porcentaje
CODIGO DETALLE MONTO Relativo
TOTALES GENERALES 4,101,005,727.07 100.00%
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 2,024,671,676.28 49.37%
1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS 1,169,417,854.64 28.52%
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD
430,000,000.00 10.49%
1.1.2.1.00.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles
430,000,000.00 10.49%
1.1.2.3.00.00.0.0.000 Impuesto sobre el patrimonio 18,000,000.00 0.44%
1.1.2.4.00.00.0.0.000 Impuesto sobre los traspasos de bienes inmuebles 18,000,000.00 0.44%
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 681,417,854.64 16.62%
1.1.3.2.00.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES Y 165.000.000,00
SERVICIOS 4.02%
1.1.3.2.01.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES 165.000.000,00 4.02%
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 165.000.000,00 4.02%
1.1.3.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS 516,417,854.64 12.59%
1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales comerciales y otros permisos 516,417,854.64 12.59%
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto sobre rótulos públicos. 17.000.000,00 0,41%
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 419,417,854.64 10.23%
1.1.3.3.01.03.0.0.000 Patentes de Licores 80.000.000,00 1.95%
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 22.000.000,00 0.54%
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES 22.000.000,00 0,54%
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres municipales (por hipotecas y cédulas hipotecarias) 15.000.000,00 0,37%
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre Pro-parques Nacionales. 7.000.000,00 0,17%
1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 590,906,412.64 14.41%
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 452,506,412.64 11.03%
1.3.1.2.00.00.0.0.000 VENTA DE SERVICIOS 440,506,412.64 10,74%
1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS 440,506,412.64 10.74%
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicios de saneamiento ambiental 303,742,412.64 7.41%
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios 136.764.000,00 3.33%
1.3.1.3.00.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIV0S 12.000.000,00 0,29%
1.3.1.3.02.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIVOS A OTROS SERVICIOS PÚBLICOS 12.000.000,00 0,29%
1.3.1.3.02.09.0.0.000 Otros derechos administrativos a otros servicios públicos 12.000.000,00 0,29%
Pág. 13
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 99.000.000,00 2,41%
1.3.2.2.00.00.0.0.000 RENTA DE LA PROPIEDAD 99.000.000,00 2,41%
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos 99.000.000,00 2,41%
1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y CONFISCACIONES 5,500.000,00 0.13%
1.3.3.1.00.00.0.0.000 MULTAS Y SANCIONES 5,500.000,00 0.13%
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 28.400.000,00 0.69%
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 16.400.000,00 0.40%
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios 12.000.000,00 0.29%
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 5,500,000.00 0.13%
1.3.9.9.00.00.0.0.000 INGRESOS VARIOS NO ESPECIFICADOS 5,500,000.00 0.13%
1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 264,347,409.00 6.45%
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO 264,347,409.00 6.45%
1.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes del Gobierno Central 154,245,584.48 3.76%
1.4.1.1.00.00.0.0.000 Impuesto al banano ley Nº 7313 117,763,707.48 2.87%
1.4.1.1.00.00.0.0.002 Recursos decreto Ley N°9154 Migración y Extranjería 36.481.877,00 0.89%
1.4.1.2.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Órganos Desconcentrados 100.902.552,00 2.46%
1.4.1.2.00.00.0.0.003 Consejo nacional Persona Adulta mayor 100.902.552,00 2,416%
Porcentaje
CODIGO DETALLE MONTO Relativo
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 9,199,272.52 0.22%
1.4.1.3.00.00.0.0.001 Transferencias IFAM licores 9,199,272.52 0.22%
2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL 2,076,334,050.79 50.63%
2.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2,076,334,050.79 50.63%
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO 2,076,334,050.79 50.63%
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del Gobierno Central 2,075,763,103.59 50.62%
2.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias de capital de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 570,947.20 0.01%
1
2
3 2. SECCION DE EGRESOS
4
5 2.1 SECCIÓN DE EGRESOS POR PARTIDA GENERAL Y POR PROGRAMA
6
PROGRAMA I:
PROGRAMA II:
DIRECCIÓN Y PROGRAMA III: %
SERVICIOS TOTALES
ADMINISTRACIÓN INVERSIONES
COMUNALES
GENERAL
TOTALES POR EL OBJETO DEL GASTO 954,522,528.88 694,503,541.09 2,451,979,657.10 4,101,005,727.07 100%
0 REMUNERACIONES 667,259,237.49 213,235,603.44 1,055,044,362.33 1,935,539,203.26 47%
1 SERVICIOS 100,279,131.55 236,086,194.15 549,531,248.97 886,263,884.04 22%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 13,467,362.40 154,576,102.22 609,394,410.94 777,437,875.56 19%
3 INTERESES Y COMISIONES 1,597,568.86 36,469,577.56 0.00 38,067,146.42 1%
5 BIENES DURADEROS 4,380,000.00 0.00 210,842,325.49 215,222,325.49 5%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 161,262,979.47 0.00 7,000,000.00 168,262,979.47 4%
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 4,410,000.00 0.00 0.00 4,410,000.00 0%
8 AMORTIZACION 1,866,249.11 54,136,063.72 0.00 56,002,312.83 1%
9 CUENTAS ESPECIALES 0.00 0.00 19,800,000.00 19,800,000.00 0%
7
8
Pág. 14
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1
2 2.2 DETALLE POR OBJETO DEL GASTO
3
4 PROGRAMA I: DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
5
EGRESOS TOTALES 954,522,528.88 100%
1 GASTOS DE ADMINISTRACION 674,383,217.00 71%
2 AUDITORIA INTERNA 107,002,514.44 11%
3 ADMINISTRACIÓN DE INVERSIONES PROPIAS 4,000,000.00 0%
4 REGISTRO DE DEUDAS, FONDOS Y TRANSFERENCIAS 169,136,797.44 18%
6
7
8
9 PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNALES
10
EGRESOS TOTALES 694,503,541.09 100%
2 RECOLECCION DE BASURA 242,993,930.11 35%
3 MANTENIMIENTO DE CAMINOS Y CALLES 64,954,787.68 9%
10 SERVICIOS SOCIALES COMPLEMENTARIOS 300,394,160.60 43%
15 MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARITIMO TERRESTRE 71,476,490.21 10%
25 PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE 14,684,172.49 2%
11
12
13 PROGRAMA III: INVERSIONES
14
15
INVERSIONES 2,451,979,657.10 100%
GRUPO 5.03.01 EDIFICIOS 44,600,000.00 1.82%
Proyecto 1 Mejoras y mantenimiento a las instalaciones del edificio municipal 39,600,000.00 1.62%
Proyecto 2 Mejoramiento salón comunal en la comunidad de Bambú 5,000,000.00 0.20%
GRUPO 5.03.02 VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTE 2,075,763,103.59 84.66%
Proyecto 1 Unidad técnica de Gestión Vial Municipal 1,658,893,747.84 67.66%
Proyecto 2 Mantenimiento Rutinario de la Red Vial Cantonal 141,869,355.75 5.79%
Proyecto 3 Mejoramiento de la red vial cantonal (No. 8114) 250,000,000.00 10.20%
Proyecto 4 Casos de ejecución inmediata de la red vial cantonal (emergencias) 25,000,000.00 1.02%
GRUPO 5.03.06 OTRAS CONSTRUCCIONES ADICIONES Y MEJORAS 311,816,553.51 12.72%
Proyecto 1 Dirección Técnica y Estudios 231,942,312.25 9.46%
Fortalecimiento del Centro de Acopio de Volio y Mejoramiento de los Camiones
Proyecto 2 Recolectores 44,874,241.26 1.83%
Proyecto 3 Instalación y Acondicionamiento de Gimnasio al Aire libre , Distrito de Telire 10,000,000.00 0.41%
Compra de Materiales para construcción Albergue para atención de Emergencias
Proyecto 4 distrito Sixaola 10,000,000.00 0.41%
Instalación y Acondicionamiento de Gimnasio al Aire libre , Gavilán Canta Distrito
Proyecto 5 Bratsi 5,000,000.00 0.20%
Construcción de Malecón y atracadero para botes en Puerto Viejo, Distrito
Proyecto 6 Cahuita 10,000,000.00 0.41%
GRUPO 5.03.07 OTROS FONDOS E INVERSIONES 19.800.000,00 0.81%
Proyecto 2 Fondo 20% zona marítima terrestre 19.800.000,00 0.81%
16
Pág. 15
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
2.3 SECCIÓN DE EGRESOS GENERAL Y POR PROGRAMA
PROGRAMA I: PROGRAMA II:
RESUMEN GENERAL POR PROGRAMAS, PARTIDAS Y GRUPOS DE DIRECCIÓN Y PROGRAMA III:
CODIGO
ADMINISTRACIÓN
SERVICIOS TOTALES
SUB PARTIDAS INVERSIONES
GENERAL COMUNALES
TOTAL 954,522,528.88 694,503,541.09 2,451,979,657.10 4,101,005,727.07 100%
0 REMUNERACIONES 667,259,237.49 213,235,603.44 1,055,044,362.33 1,935,539,203.26 47%
0,01 REMUNERACIONES BASICAS 299,134,422.11 109,425,013.16 464,075,611.05 872,635,046.32 21%
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 299,134,422.11 102,160,020.44 464,075,611.05 865,370,053.60 21%
0.01.05 Suplencias 0.00 7,264,992.72 0.00 7,264,992.72 0%
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 26,871,596.64 8,000,000.00 112,827,281.25 147,698,877.89 4%
0.02.01 Tiempo extraordinario 0.00 8,000,000.00 112,827,281.25 120,827,281.25 3%
0.02.05 Dietas 26,871,596.64 0.00 0.00 26,871,596.64 0.66%
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 243,566,968.43 63,111,884.64 317,061,235.12 623,740,088.19 15%
0.03.01 Retribución por años servidos 125,859,776.38 37,600,414.04 193,537,120.53 356,997,310.95 9%
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 46,973,859.20 0.00 0.00 46,973,859.20 1%
0.03.03 Decimotercer mes 41,746,260.81 13,869,426.40 68,744,974.06 124,360,661.27 3%
0.03.04 Salario escolar 28,987,072.04 11,642,044.19 54,779,140.54 95,408,256.77 2%
0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 48,843,125.15 16,349,352.82 80,540,117.46 145,732,595.43 4%
0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense del Seguro Social 46,338,349.50 15,510,924.47 76,409,855.02 138,259,128.99 3%
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 2,504,775.65 838,428.35 4,130,262.44 7,473,466.44 0%
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE
0.05 CAPITALIZACIÓN 48,843,125.15 16,349,352.82 80,540,117.45 145,732,595.42 4%
0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense de Seguro Social (14,5) 26,300,144.31 8,803,497.67 43,367,755.55 78,471,397.53 2%
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias (1,5) 15,028,653.89 5,030,570.10 24,781,574.60 44,840,798.59 1%
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral (3) 7,514,326.95 2,515,285.05 12,390,787.30 22,420,399.30 1%
1 SERVICIOS 100,279,131.55 236,086,194.15 549,898,558.34 886,263,884.04 22%
1.01 ALQUILERES 0.00 0.00 132,000,000.00 132,000,000.00 3%
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 0.00 0.00 132,000,000.00 132,000,000.00 3%
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 17,210,000.00 59,195,000.00 18,000,000.00 94,405,000.00 2%
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 410,000.00 75,000.00 1,000,000.00 1,485,000.00 0%
Pág. 16
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
PROGRAMA I: PROGRAMA II:
RESUMEN GENERAL POR PROGRAMAS, PARTIDAS Y GRUPOS DE DIRECCIÓN Y PROGRAMA III:
CODIGO
ADMINISTRACIÓN
SERVICIOS TOTALES
SUB PARTIDAS INVERSIONES
GENERAL COMUNALES
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 8,800,000.00 120,000.00 5,000,000.00 13,920,000.00 0%
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 8,000,000.00 0.00 12,000,000.00 20,000,000.00 0%
1.02.99 Otros servicios básicos 0.00 59,000,000.00 0.00 59,000,000.00 1%
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 2,250,000.00 0.00 1,500,000.00 3,750,000.00 0%
1.03.01 Información 1,200,000.00 0.00 0.00 1,200,000.00 0%
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 1,050,000.00 0.00 1,500,000.00 2,550,000.00 0%
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 51,588,199.34 149,891,926.49 145,013,461.80 346,493,587.63 8%
1.04.02 Servicios jurídicos 29,500,000.00 0.00 24,000,000.00 53,500,000.00 1%
1.04.03 Servicios de ingeniería 0.00 0.00 25,000,000.00 25,000,000.00 1%
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 10,088,199.34 0.00 0.00 10,088,199.34 0%
1.04.05 Servicios de desarrollo de sistemas informáticos 6,000,000.00 0.00 12,000,000.00 18,000,000.00 0%
1.04.06 Servicios generales 0.00 138,764,000.00 0.00 138,764,000.00 3%
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 6,000,000.00 11,127,926.49 84,013,461.80 101,141,388.29 2%
1.05 GASTOS DE VIAJE Y TRANSPORTE 11,100,000.00 3,106,885.07 42,464,739.04 56,671,624.11 1%
1.05.01 Transporte dentro del país 2,050,000.00 0.00 0.00 2,050,000.00 0%
1.05.02 Viáticos dentro del país 9,050,000.00 3,106,885.07 42,464,739.04 54,621,624.11 1%
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 16,049,055.21 5,365,941.44 28,920,357.50 50,335,354.15 1%
1.06.01 Seguros 16,049,055.21 5,365,941.44 28,920,357.50 50,335,354.15 1%
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 1,081,877.00 4,000,000.00 2,500,000.00 7,581,877.00 0%
1.07.01 Actividades de capacitación 1,081,877.00 0.00 0.00 1,081,877.00 0%
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 0.00 4,000,000.00 2,500,000.00 6,500,000.00 0%
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1,000,000.00 14,526,441.15 179,500,000.00 195,026,441.15 5%
1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 0.00 6,000,000.00 25,500,000.00 31,500,000.00 1%
1.08.02Mantenimiento de vías de comunicación 0.00 0.00 70,000,000.00 70,000,000.00 2%
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 0.00 0.00 32,000,000.00 32,000,000.00 1%
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 1,000,000.00 8,526,441.15 43,500,000.00 53,026,441.15 1%
1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 0.00 0.00 3,000,000.00 3,000,000.00 0%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 0.00 0.00 5,500,000.00 5,500,000.00 0%
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 13,467,362.40 154,576,102.22 609,394,410.94 777,437,875.56 19%
2.01.01 Combustibles y lubricantes 5,717,362.40 45,300,000.00 166,500,000.00 217,517,362.40 5%
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 3,617,362.40 45,000,000.00 163,500,000.00 212,117,362.40 5%
2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 2,100,000.00 300,000.00 3,000,000.00 5,400,000.00 0%
Pág. 17
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
PROGRAMA I: PROGRAMA II:
RESUMEN GENERAL POR PROGRAMAS, PARTIDAS Y GRUPOS DE DIRECCIÓN Y PROGRAMA III:
CODIGO
ADMINISTRACIÓN
SERVICIOS TOTALES
SUB PARTIDAS INVERSIONES
GENERAL COMUNALES
2.02.03 Alimentos y bebidas 0.00 64,452,645.00 0.00 64,452,645.00 2%
2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 0.00 64,452,645.00 0.00 64,452,645.00 2%
2.03.01 Materiales y productos metálicos 0.00 7,000,000.00 272,100,000.00 279,100,000.00 7%
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 0.00 0.00 5,000,000.00 5,000,000.00 0%
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 0.00 0.00 255,000,000.00 255,000,000.00 6%
2.03.06 Materiales y productos de plástico 0.00 0.00 1,100,000.00 1,100,000.00 0%
2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 0.00 7,000,000.00 10,000,000.00 17,000,000.00 0%
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 500,000.00 8,173,550.22 152,294,410.94 160,967,961.16 4%
2.04.01 Herramientas e instrumentos 0.00 500,000.00 7,500,000.00 8,000,000.00 0%
2.04.02 Repuestos y accesorios 500,000.00 7,673,550.22 144,794,410.94 152,967,961.16 4%
2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 7,250,000.00 29,649,907.00 18,500,000.00 55,399,907.00 1%
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 1,100,000.00 1,300,000.00 5,000,000.00 7,400,000.00 0%
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 2,100,000.00 300,000.00 3,000,000.00 5,400,000.00 0%
2.99.04 Textiles y vestuario 0.00 800,000.00 2,000,000.00 2,800,000.00 0%
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 4,050,000.00 26,449,907.00 3,000,000.00 33,499,907.00 1%
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 0.00 800,000.00 4,000,000.00 4,800,000.00 0%
2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor 0.00 0.00 1,500,000.00 1,500,000.00 0%
3 INTERESES Y COMISIONES 1,597,568.86 36,469,577.56 0.00 38,067,146.42 1%
3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 1,597,568.86 36,469,577.56 0.00 38,067,146.42 1%
3.02.03 Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 0.00 5,897,396.98 0.00 5,897,396.98 0%
3.02.06 Intereses sobre préstamos de Instituciones Públicas financieras 1,597,568.86 30,572,180.58 0.00 32,169,749.44 1%
5 BIENES DURADEROS 4,380,000.00 0.00 210,842,325.49 215,222,325.49 5%
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILARIO 4,380,000.00 0.00 17,842,325.49 22,222,325.49 1%
5.01.03 Equipo de comunicación 0.00 0.00 500,000.00 500,000.00 0%
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2,280,000.00 0.00 7,500,000.00 9,780,000.00 0%
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 2,100,000.00 0.00 8,000,000.00 10,100,000.00 0%
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 0.00 0.00 1,842,325.49 1,842,325.49 0%
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 0.00 0.00 193,000,000.00 193,000,000.00 5%
5.02.01 Edificios 0.00 0.00 53,000,000.00 53,000,000.00 1%
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 0.00 0.00 115,000,000.00 115,000,000.00 3%
5.02.99 Otras construcciones adiciones y mejoras 0.00 0.00 25,000,000.00 25,000,000.00 1%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 161,262,979.47 0.00 7,000,000.00 168,262,979.47 4%
Pág. 18
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
PROGRAMA I: PROGRAMA II:
RESUMEN GENERAL POR PROGRAMAS, PARTIDAS Y GRUPOS DE DIRECCIÓN Y PROGRAMA III:
CODIGO
ADMINISTRACIÓN
SERVICIOS TOTALES
SUB PARTIDAS INVERSIONES
GENERAL COMUNALES
6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 145,862,979.47 0.00 0.00 145,862,979.47 4%
6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 4,300,000.00 0.00 0.00 4,300,000.00 0%
6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 9,300,000.00 0.00 0.00 9,300,000.00 0%
6.01.03 Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales 51,935,025.62 0.00 0.00 51,935,025.62 1%
6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales 80,327,953.85 0.00 0.00 80,327,953.85 2%
6.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 15,400,000.00 0.00 0.00 15,400,000.00 0%
6.02.02 Becas a terceras personas 12,000,000.00 0.00 0.00 12,000,000.00 0%
6.02.03 Ayudas a funcionarios 3,400,000.00 0.00 0.00 3,400,000.00 0%
Ayudas y subsidios por convención colectiva 3,400,000.00 0.00 0.00 3,400,000.00 0%
6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 0.00 0.00 7,000,000.00 7,000,000.00 0%
6.06.01 Indemnizaciones 0.00 0.00 7,000,000.00 7,000,000.00 0%
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 4,410,000.00 0.00 0.00 4,410,000.00 0%
7.01 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PÚBLICO 4,410,000.00 0.00 0.00 4,410,000.00 0%
7.01.02 Transferencias de capital a Órganos Desconcentrados 4,410,000.00 0.00 0.00 4,410,000.00 0%
8 AMORTIZACION 1,866,249.11 54,136,063.72 0.00 56,002,312.83 1%
8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 1,866,249.11 54,136,063.72 0.00 56,002,312.83 1%
8.02.04 Amortización de préstamos de Instituciones Públicas financieras 1,866,249.11 54,136,063.72 0.00 56,002,312.83 1%
9 CUENTAS ESPECIALES 0.00 0.00 19,800,000.00 19,800,000.00 0%
9.02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 0.00 0.00 19,800,000.00 19,800,000.00 0%
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria 0.00 0.00 19,800,000.00 19,800,000.00 0%
Pág. 19
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
2.4 SECCIÓN DE EGRESOS POR CLASIFICACION ECONOMICA DEL GASTO
PROGRAMA I: PROGRAMA II:
DIRECCION Y PROGRAMA III: TOTAL
SERVICIOS
ADMNISTRACION INVERSIONES PROGRAMAS
COMUNALES
GENERALES
1 GASTOS CORRIENTES 943,866,279.77 554,206,814.67 7,000,000.00 1,505,073,094.44
1.1 GASTOS DE CONSUMO 781,005,731.44 517,737,237.11 0.00 1,298,742,968.55
1.1.1 REMUNERACIONES 667,259,237.49 131,022,937.08 0.00 798,282,174.57
1.1.1.1 Sueldos y salarios 569,572,987.19 110,865,146.65 0.00 680,438,133.83
1.1.1.2 Contribuciones sociales 97,686,250.30 20,157,790.44 0.00 117,844,040.74
1.1.2 ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS 113,746,493.95 386,714,300.03 0.00 500,460,793.98
1.2 INTERESES 1,597,568.86 36,469,577.56 0.00 38,067,146.42
1.2.1 INTERNOS 1,597,568.86 36,469,577.56 0.00 38,067,146.42
1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 161,262,979.47 0.00 7,000,000.00 168,262,979.47
1.3.1 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PUBLICO 145,862,979.47 0.00 0.00 145,862,979.47
1.3.2 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 15,400,000.00 0.00 7,000,000.00 22,400,000.00
2 GASTOS DE CAPITAL 8,790,000.00 86,160,662.70 2,425,179,657.09 2,520,130,319.80
2.1 FORMACION DE CAPITAL 0.00 86,160,662.70 2,425,179,657.09 2,511,340,319.80
2.1.1 EDIFICACIONES 0.00 0.00 44,600,000.00 44,600,000.00
2.1.2 VIAS DE COMUNICACIÓN 0.00 71,476,490.21 2,068,763,103.59 2,140,239,593.80
2.1.5 OTRAS OBRAS 0.00 14,684,172.49 311,816,553.50 326,500,726.00
2.2 ADQUISICION DE ACTIVOS 4,380,000.00 0.00 0.00 4,380,000.00
2.2.1 MAQUINARIA Y EQUIPO 4,380,000.00 0.00 0.00 4,380,000.00
2.3 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 4,410,000.00 0.00 0.00 4,410,000.00
2.3.1 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PUBLICO 4,410,000.00 0.00 0.00 4,410,000.00
3 TRANSACCIONES FINANCIERAS 1,866,249.11 54,136,063.72 0.00 56,002,312.83
3.3 AMORTIZACIÓN 1,866,249.11 54,136,063.72 0.00 56,002,312.83
3.3.1 AMORTIZACION INTERNA 1,866,249.11 54,136,063.72 0.00 56,002,312.83
4 SUMAS SIN ASIGNACION 0.00 0.00 19,800,000.00 19,800,000.00
4.1 SUMAS SIN ASIGNACION CON FIN ESPECIFICO 0.00 0.00 19,800,000.00 19,800,000.00
TOTALES 954,522,528.88 694,503,541.09 2,451,979,657.09 4,101,005,727.07
Pág. 20
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
MODELO ESTADISTICO PARA ESTIMACION DE INGRESOS PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
ESTIMACION FACTOR CORRELA- ESTIMACION REGRESION ESTIMACION REGRESION ESTIMACION REGRESION
CONCEPTO MINIMOS DE CIÓN AL REGRESION LOGARITMI- REGRESION EXPONEN- REGRESION POTENCIAL
CIAL
DE INGRESO 2018 2019 2020 2021 2022 CUADRADOS CORRELA- CUADRADO LOGARITMICA CA CORRE- EXPONENCIAL CORRE- POTENCIAL CORRELA-
2023 CIÓN 2023 LACION 2023 LACIÓN. 2023 CIÓN.
Impuesto sobre bienes
inmuebles 258,392,977.6 309,706,218.0 335,758,393.0 395,500,303.6 464,364,808.7 502,065,864.50 0.9890 0.9781 451,082,613.88 0.9414 0.9948
19.3700 19.5511 19.6319 19.7957 19.9562 528,760,434.60 460,090,974.25 0.9673
Impuesto sobre
construcciones 70,126,833.9 84,696,951.3 100,364,934.6 149,472,715.3 177,970,256.5 200,665,121.04 0.9742 0.9491 170,618,628.35 0.9052 0.9883
18.0658 18.2546 18.4243 18.8226 18.9971 227,370,875.28 177,480,825.82 0.9432
Timbre municipales
41,894,422.7 47,581,286.2 36,298,137.5 51,059,627.7 69,154,288.8 66,596,974.64 0.7342 0.5390 59,220,500.28 0.6113 0.7017
17.5507 17.6780 17.4073 17.7485 18.0519 66,262,052.37 57,768,847.98 0.5820
Patentes Municipales
334,917,153.6 368,967,704.6 392,568,114.3 363,157,694.0 465,800,220.0 461,869,013.95 0.8164 0.6666 434,952,963.52 0.7664 0.8235
19.6294 19.7262 19.7882 19.7103 19.9593 464,212,241.27 434,637,137.21 0.7847
Alquiler milla marítima
65,266,512.9 76,813,421.3 79,989,641.6 81,215,390.3 96,246,979.1 99,815,259.47 0.9455 0.8940 93,364,863.94 0.9238 0.9482
17.9940 18.1569 18.1974 18.2126 18.3824 101,792,487.92 94,152,942.03 0.9425
Recolección de basura
194,462,212.4 255,619,590.8 261,056,024.6 262,499,253.2 328,668,439.5 343,048,739.09 0.9158 0.8387 317,214,305.06 0.9096 0.9129
19.0857 19.3592 19.3802 19.3858 19.6106 354,832,735.95 322,478,401.36 0.9287
Patente de Licores
30,492,330.0 46,928,952.1 46,898,932.2 67,648,633.0 84,872,716.5 94,212,448.93 0.9697 0.9402 80,856,111.09 0.9196 0.9728
17.2330 17.6641 17.6635 18.0298 18.2567 107,536,588.73 85,414,597.23 0.9587
Rótulos Públicos
12,991,789.6 17,812,447.5 14,717,318.6 13,483,807.6 13,404,727.5 13,431,188.91 (0.2811) 0.0790 14,197,647.31 (0.1100) (0.2662)
16.3798 16.6954 16.5045 16.4170 16.4111 13,481,507.32 14,165,822.56 (0.0905)
Nota: La información de Ingresos Proyectados para este año está basada en los Ingresos Reales de Enero a Agosto 2022.
Pág. 21
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
3. SECCIÓN DE INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA
3.1 CUADRO Nº 1: DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS ESPECÍFICOS
CODIGO SEGÚN INGRESO ESPECÍFICO MONTO APLICACIÓN OBJETO DEL GASTO MONTO APLICACIÓN CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
CLASIFICADOR DE Act/Serv/ Transacciones Sumas sin
Prog. Proyec. Corriente Capital
INGRESOS Grupo Financieras asignación
Impuesto de bienes inmuebles,
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Ley 7729 430,000,000.00 I 04 Juntas de Educación 10% 43,000,000.00
Transferencias Corrientes 43,000,000.00 43,000,000.00
I 01 Administración General 43,000,000.00
Remuneraciones 43,000,000.00 43,000,000.00
I 04 O.N.T. 1% 4,300,000.00
Transferencias Corrientes 4,300,000.00 4,300,000.00
I 04 Registro Nacional 2% 8,600,000.00
Transferencias Corrientes 8,600,000.00 8,600,000.00
Aporte Comité Cantonal de Deportes y
I 04 Recreación 43,395,967.74
Transferencias Corrientes 43,395,967.74 43,395,967.74
I 04 Aportes y Subsidios por convención colectiva 3,400,000.00
Transferencias Corrientes 3,400,000.00 3,400,000.00
Concejo Nacional de Rehabilitación
I 04 (CONAPDIS) 8,935,025.62
Transferencias Corrientes 8,935,025.62 8,935,025.62
II 03 Mantenimiento de Caminos y Calles 64,383,840.48
Intereses y Comisiones 21,241,056.20 21,241,056.20
Amortización 43,142,784.28 43,142,784.28
III 06 1 Dirección Técnica y Estudios 210,985,166.16
Remuneraciones 161,945,488.26 161,945,488.26
Servicios 49,039,677.90 49,039,677.90
Total 430,000,000.00 0.00
Timbres municipales (por
1.1.2.3.00.00.0.0.001 constitución de sociedades) 18,000,000.00 II 10 Servicios Complementarios y sociales 18,000,000.00
Remuneraciones 18,000,000.00 18,000,000.00
Total 18,000,000.00
Timbres municipales (por
1.1.2.4.00.00.0.0.001 traspasos de bienes inmuebles) 18,000,000.00 II 10 Servicios Complementarios y sociales 18,000,000.00
Remuneraciones 18,000,000.00 18,000,000.00
Total 18,000,000.00
Impuestos específicos sobre la
1.1.3.2.01.05.0.0.000 construcción 165,000,000.00 I 01 Administración General 86,729,136.39
Remuneraciones 86,729,136.39 86,729,136.39
I 02 Auditoría interna 78,270,863.61
Remuneraciones 78,270,863.61 78,270,863.61
Total 165,000,000.00
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto sobre rótulos públicos. 17,000,000.00 I 02 Auditoría interna 9,541,787.20
Remuneraciones 9,467,141.58 9,467,141.58
Pág. 22
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
Servicios 74,645.62 74,645.62
II 15 Mejoramiento Zona Marítimo Terrestre 476,490.21
Remuneraciones 476,490.21 476,490.21
II 25 Protección del Medio Ambiente 6,981,722.59
Remuneraciones 6,981,722.59 6,981,722.59
Total 17,000,000.00
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 418,648,296.35 I 01 Administración General 418,648,296.35
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 419,417,854.64 I 01 Administración General 419,417,854.64
Remuneraciones 419,417,854.64 419,417,854.64
Total 419,417,854.64
1.1.3.3.01.03.0.0.000 Patentes de Licores 80,000,000.00 I 01 Administración General 1,852,745.30
Servicios 1,852,745.30 1,852,745.30
I 02 Auditoría Interna 2,196,309.91
Servicios 2,196,309.91 2,196,309.91
I 04 Becas a tercera personas 12,000,000.00
Transferencias Corrientes a personas 12,000,000.00 12,000,000.00
I 04 Unión Nacional de Gobiernos locales 3,639,459.00
Transferencias Corrientes 3,639,459.00 3,639,459.00
II 10 Servicios Sociales Complementarios 21,168,264.70
Servicios 14,168,264.70 14,168,264.70
Materiales y Suministros 7,000,000.00 7,000,000.00
II 25 Protección del Medio Ambiente 312,449.90
Servicios 312,449.90 312,449.90
III 06 1 Dirección Técnica y Estudios 4,330,771.19
Servicios 4,330,771.19 4,330,771.19
Instalación y Acondicionamiento de Gimnasio al
III 06 3 10,000,000.00
Aire libre , Distrito de Telire
Bienes Duraderos 10,000,000.00 10,000,000.00
Compra de Materiales para construcción Albergue
III 06 4 10,000,000.00
para atención de Emergencias distrito Sixaola
Materiales y Suministros 10,000,000.00 10,000,000.00
Construcción de Malecón y atracadero para botes
III 06 6 10,000,000.00
en Puerto Viejo, Distrito Cahuita
Materiales y Suministros 10,000,000.00 10,000,000.00
Mejoramiento salón comunal en la comunidad de
III 01 2 4,500,000.00
Bambú
Edificios 4,500,000.00 4,500,000.00
Total 80,000,000.00 0.00
Timbres municipales (por
1.1.9.1.01.00.0.0.000 15,000,000.00 II 15 Mejoramiento en la Zona Marítimo Terrestre 15,000,000.00
hipotecas y cédulas hipotecarias)
Remuneraciones 15,000,000.00 15,000,000.00
Total 15,000,000.00
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre Pro-parques Nacionales. 7,000,000.00 I 04 Aporte a CONAGEBIO 700,000.00
Transferencias 700,000.00 700,000.00
I 04 Aporte al Fondo Parques Nacionales 4,410,000.00
Transferencias 4,410,000.00 4,410,000.00
II 25 Protección del Medio Ambiente 1,890,000.00
Servicios 1,890,000.00 1,890,000.00
Total 7,000,000.00
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicios de recolección de basura 303,742,412.64 I 01 Administración General 30,374,241.26
Remuneraciones 30,374,241.26 30,374,241.26
II 02 Recolección de basura 242,993,930.11
Remuneraciones 89,463,593.18 89,463,593.18
Pág. 23
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
Servicios 71,205,933.11 71,205,933.11
Materiales y Suministros 56,102,603.02 56,102,603.02
Intereses y Comisiones 15,228,521.36 15,228,521.36
Amortización 10,993,279.44 10,993,279.44
Fortalecimiento del Centro de Acopio de Volio y
III 06 2 Mejoramiento de los camiones recolectores (10% 30,374,241.26
Utilidad para el desarrollo)
Servicios 19,579,830.33 19,579,830.33
Materiales y Suministros 10,794,410.94 10,794,410.94
Total 303,742,412.64
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios (CECUDI) 136,764,000.00 II 10 Servicios Complementarios y sociales 136,764,000.00
Servicios 136,764,000.00 136,764,000.00
Otros derechos administrativos a
1.3.1.3.02.09.9.0.000 12,000,000.00 II 10 Servicios Complementarios y sociales 5,559,343.91
otros servicios públicos
Remuneraciones 5,559,343.91 5,559,343.91
I 02 Auditoría Interna 6,314,281.20
Servicios 6,314,281.20 6,314,281.20
III 06 1 Dirección Técnica y Estudios 126,374.89 126,374.89
Servicios 126,374.89
Total 12,000,000.00 0.00
1.3.2.2.02.01.0.0.000 Alquiler de terrenos milla marítima 99,000,000.00 II 15 Mejoramiento en la Zona Marítimo Terrestre 39,600,000.00
Remuneraciones 39,600,000.00 39,600,000.00
Mejoras y mantenimiento a las instalaciones del
III 01 1 39,600,000.00
edificio municipal
Servicios 9,000,000.00 9,000,000.00
Materiales y Suministros 600,000.00 600,000.00
Bienes Duraderos 30,000,000.00 30,000,000.00
III 07 3 Cuenta especial: Fondo 20% ZMT 19,800,000.00
Cuentas Especiales 19,800,000.00 19,800,000.00
Total 99,000,000.00
Multas por infracción Ley de Mejoramiento salón comunal en la comunidad de
1.3.3.1.09.02.0.0.001 5,500,000.00 III 01 2 500,000.00
construcciones Bambú
Edificios 500,000.00 500,000.00
Instalación y Acondicionamiento de Gimnasio al
III 06 5 5,000,000.00
Aire libre , Gavilán Canta Distrito Bratsi
Bienes Duraderos 5,000,000.00 5,000,000.00
Total 5,500,000.00
Intereses moratorios por atraso en
1.3.4.1.00.00.0.0.000 16,400,000.00 II 15 Mejoramiento en la Zona Marítimo Terrestre 16,400,000.00
pago de impuesto
Remuneraciones 16,400,000.00 16,400,000.00
Total 16,400,000.00
Intereses moratorios por atraso en
1.3.4.2.00.00.0.0.000 12,000,000.00 I 01 Administración General 12,000,000.00
pago de bienes y servicios
Servicios 12,000,000.00 12,000,000.00
Total 12,000,000.00
Otros ingresos varios no
1.3.9.9.09.00.0.0.000 5,500,000.00 II 25 Protección del Medio Ambiente 5,500,000.00
especificados
Remuneraciones 5,500,000.00 5,500,000.00
Total 5,500,000.00
Pág. 24
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1.4.1.1.00.00.0.0.001 Impuesto al Banano Ley Nº7313 117,763,707.48 I 01 Administración General 44,527,362.40
Servicios 31,410,000.00 31,410,000.00
Materiales y Suministros 13,117,362.40 13,117,362.40
Cuentas Especiales 0.00 0.00
I 02 Auditoría Interna 1,480,000.00
Servicios 750,000.00 750,000.00
Materiales y Suministros 350,000.00 350,000.00
Bienes Duraderos 380,000.00 380,000.00
I 03 Administración de Inversiones propias 4,000,000.00
Bienes Duraderos 4,000,000.00 4,000,000.00
I 04 Aporte Comité Cantonal de Deportes y Recreación 10,214,185.99
Transferencias Corrientes 10,214,185.99 10,214,185.99
REGISTRO DE DEUDA FONDOS Y
I 04 3,463,817.97
TRANSFERENCIAS
Intereses 1,597,568.86 1,597,568.86
Amortización 1,866,249.11 1,866,249.11
I 04 Aporte a Caproba (Cuota Ordinaria) 23,078,341.12
Transferencias 23,078,341.12 23,078,341.12
Fortalecimiento del Centro de Acopio de Volio y
III 06 2 Mejoramiento de los camiones recolectores (10% 14,500,000.00
Utilidad para el desarrollo)
Servicios 14,500,000.00 14,500,000.00
III 06 1 Dirección Técnica y Estudios 16,500,000.00
Servicios 3,500,000.00 3,500,000.00
Materiales y Suministros 9,000,000.00 9,000,000.00
Bienes Duraderos 4,000,000.00 4,000,000.00
Total 117,763,707.48
Recursos decreto Ley N°9154
1.4.1.1.00.00.0.0.002 36,481,877.00 I 01 Administración General 36,481,877.00
Migración y Extranjería
Servicios 36,481,877.00 36,481,877.00
Total 36,481,877.00
Consejo Nacional Persona Adulta
1.4.1.2.00.00.0.0.003 100,902,552.00 II 10 Servicios Complementarios y Sociales 100,902,552.00
Mayor
Servicios 10,000,000.00 10,000,000.00
Materiales y Suministros 90,902,552.00 90,902,552.00
Total 100,902,552.00
0.00
1.4.1.3.00.00.0.0.001 Transferencias IFAM licores 9,199,272.52 I 02 Auditoría Interna 9,199,272.52
Servicios 9,199,272.52 9,199,272.52
Total 9,199,272.52
Recursos Simplificación Tributaria
2.4.1.1.00.00.0.0.002 2,075,763,103.59 III 02 1 Unidad Técnica de Gestión Vial 1,658,893,747.84
Ley Nº8114
Remuneraciones 791,244,015.24 791,244,015.24
Servicios 409,807,407.11 409,807,407.11
Materiales y Suministros 419,000,000.00 419,000,000.00
Bienes Duraderos 31,842,325.49 31,842,325.49
Transferencias Corrientes 7,000,000.00 7,000,000.00
III 02 2 Mantenimiento Rutinario de la Red Vial 141,869,355.75
Remuneraciones 101,854,858.83 101,854,858.83
Servicios 40,014,496.92 40,014,496.92
III 02 4 Mejoramiento de la red vial cantonal 250,000,000.00
Materiales y Suministros 135,000,000.00 135,000,000.00
Bienes Duraderos 115,000,000.00 115,000,000.00
Pág. 25
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
Casos de ejecución inmediata de la red vial
III 02 8 25,000,000.00
cantonal
Materiales y Suministros 25,000,000.00 25,000,000.00
Total 2,075,763,103.59
Transferencias IFAM
2.4.1.3.00.00.0.0.001 570,947.20 II 03 Mantenimiento de Caminos y Calles 570,947.20
6909(impuesto al ruedo)
Materiales y Suministros 570,947.20 570,947.20
Total 570,947.20
TOTALES 4,101,005,727.07 4,101,005,727.07 1,505,073,094.44 2,520,130,319.80 56,002,312.83 19,800,000.00
Yo Krissia Carazo Solís en calidad de encargado de Planificación y presupuesto, responsable de elaborar este detalle hago constar que los datos suministrados anteriormente corresponden a las aplicaciones dadas por la Municipalidad a la totalidad
de los recursos incorporados en el presupuesto inicial 2023
Firma del funcionario responsable: _______________________________
3.2 CUADRO Nº 2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL (Recursos Humanos)
Procesos sustantivos Por programa Apoyo Por programa
Servicios especiales
Sueldos para
Nivel Servicios Sueldos para Puestos de
cargos fijos
especiales I II III IV cargos fijos confianza Otros I II III IV
Nivel superior ejecutivo 0 2 2
Profesional 6 1 2 3 6 5 1
Técnico 5 1 1 3 14 5 2 7
Administrativo 0 0 0 0 0 0
De servicio 33 6 27 1 1 0
Total 44 0 2 9 33 0 23 0 0 13 2 8 0
RESUMEN: RESUMEN POR PROGRAMA:
Plazas en sueldos para cargos fijos 67 Programa I: Dirección y Administración General 15
Plazas en servicios especiales 0 Programa II: Servicios Comunitarios 11
Plazas en procesos sustantivos 44 Programa III: Inversiones 41
Plazas en procesos de apoyo 23 Programa IV: Partidas específicas 0
Total de plazas 67 Total de plazas 67
Pág. 26
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
RESUMEN POR PROGRAMA: Plazas según estructura programática
Programa I: Dirección y Administración General 15 50
40
30
Programa II: Servicios Comunitarios 11 20
Programa III: Inversiones 41 10
0
Programa IV: Partidas específicas 0 Programa I: Programa II: Programa III: Programa IV:
Total de plazas 67 Dirección y Servicios Inversiones Partidas específicas
Administración Comunitarios
General
3.3 CUADRO Nº 3 INFORMACION PLURIANUAL
INGRESOS 2023 2024 2025 2026
1. INGRESOS CORRIENTES 2,024,671,676.28 2,078,498,723.33 2,228,961,393.78 2,298,141,746.94
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 466,000,000.00 486,800,000.00 513,120,000.00 536,258,400.00
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 681,417,854.64 728,588,747.37 779,428,184.74 834,250,593.98
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 22,000,000.00 24,200,000.00 26,620,000.00 29,282,000.00
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 452,506,412.64 468,893,533.27 486,160,009.94 504,355,810.43
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 99,000,000.00 102,960,000.00 107,078,400.00 111,361,536.00
1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y COMISOS 5,500,000.00 6,050,000.00 6,655,000.00 7,320,500.00
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 28,400,000.00 31,240,000.00 34,364,000.00 37,800,400.00
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 5,500,000.00 6,050,000.00 6,655,000.00 7,320,500.00
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PÚBLICO 264,347,409.00 223,716,442.69 268,880,799.10 230,192,006.53
Pág. 27
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
2. INGRESOS DE CAPITAL 2,076,334,050.79 2,180,122,205.97 2,289,099,768.91 2,403,526,209.99
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PÚBLICO 2,076,334,050.79 2,180,502,837.44 2,289,480,400.38 2,403,906,841.46
TOTAL 4,101,005,727.07 4,258,620,929.30 4,518,061,162.68 4,701,667,956.94
GASTOS 2023 2024 2025 2026
1. GASTO CORRIENTE
1,505,073,094.44 1,569,466,624.33 1,682,817,675.69 1,777,827,864.68
1.1.1 REMUNERACIONES 798,282,174.57 871,559,245.17 951,836,465.49 1,039,797,472.63
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 500,460,793.98 520,170,326.13 542,274,067.35 566,108,601.35
1.2.1 Intereses Internos 38,067,146.42 33,778,236.91 35,467,148.76 12,651,328.51
1.2.2 Intereses Externos
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 145,862,979.47 140,388,816.12 149,491,494.09 155,334,537.19
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 22,400,000.00 3,570,000.00 3,748,500.00 3,935,925.00
1.3.3 Transferencias corrientes al Sector Externo
2. GASTO DE CAPITAL 2,520,130,319.80 2,609,143,079.21 2,750,791,872.65 2,884,645,627.35
2.1.1 Edificaciones 44,600,000.00 22,969,000.00 24,117,450.00 25,323,322.50
2.1.2 Vías de comunicación 2,140,239,593.80 2,233,359,316.91 2,355,949,422.24 2,469,764,604.42
2.1.5 Otras obras 326,500,726.00 342,825,762.30 359,967,050.41 377,965,402.93
2.2.1 Maquinaria y equipo 4,380,000.00 4,599,000.00 4,828,950.00 5,070,397.50
2.3.1 Transferencias de capital al Sector Público 4,410,000.00 5,390,000.00 5,929,000.00 6,521,900.00
3. TRANSACCIONES FINANCIERAS 56,002,312.83 58,802,428.47 61,742,549.90 14,886,511.74
3.3.1 Amortización interna 56,002,312.83 58,802,428.47 61,742,549.90 14,886,511.74
4. SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 19,800,000.00 20,592,000.00 21,415,680.00 22,272,307.20
TOTAL 4,101,005,727.07 4,258,004,132.01 4,516,767,778.24 4,699,632,310.98
Pág. 28
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
Vinculación con objetivos de mediano y largo plazo:
Plan Estratégico Municipal 2020-2024
O 1: Mejorar en el mediano plazo la eficiencia de la gestión administrativo - financiera, coadyuvando así al equilibrio financiero
de la Institución.
O 2: Lograr una mayor recaudación con el fin de los tributos municipales, con el de mejorar la inversión pública , así como
motivar y satisfacer a los clientes internos y externos
OE 3: Adoptar una visión gerencial, donde se asume la administración como la de una empresa prestadora de servicios, con
criterios de calidad empresarial y alto nivel de eficiencia, eficacia y oportunidad, desarrollando procesos integrales de
modernización y fortalecimiento de la gestión institucional, contemplando mejoras en los aspectos operativos, comerciales,
administrativos, financieros, de planeación, procedimientos y directivos o gerenciales de acuerdo a lo establecido en el
Código Municipal y Legislación Conexa.
OE 4: Procurar poner en operación pronto los dos centros de recuperación de residuos valorizables y la compostera.
OE 5: Fortalecer y capacitar, las redes de centro de acopio existentes en los distritos.
OE 6: Aplicar en todos sus extremos el plan integral de residuos.
OE 7: Impulsar la ejecución de proyectos que respondan al crecimiento de la población y construcción de obras de acuerdo
a las necesidades de la población ofreciendo servicios oportunos.
OE 8: Poner en ejecución un programa que mejore la prestación servicios municipales en forma oportuna y adecuada que
brinden una mejor calidad de vida de la población.
OE 9: Procurar el desarrollo de infraestructura turística - vial adecuada y ajustada a las características de la zona con el fin
de aprovechar el potencial, ampliar y diversificar la oferta cantonal.
OE 10: Dotar a la institución de los instrumentos y procedimientos adecuados que permitan un mejor control de las labores
que se realizan.
OE 11: Fortalecer el sistema de gestión vial cantonal, aplicando parámetros que mejoren la cobertura poblacional y espacial,
la calidad, la continuidad y la frecuencia demandada por los habitantes del cantón de Talamanca
OE 12: Realizar mejoras puntuales en la infraestructura del edificio que alberga las oficinas municipales, y dotarlos del
equipamiento necesario de tal forma que se cuente con condiciones óptimas para efectuar un trabajo eficiente y brindar una
prestación de servicios de mejor calidad
OE 13: Impulsar el desarrollo tecnológico en todas las áreas productivas del cantón, incorporando la última tecnología en
todos los procesos y capacitando a las partes involucradas para que estén al nivel de estos cambios, y poder así ser más
competitivos como organización.
OE14: Fortalecer la capacidad de la administración municipal para ejercer las funciones de regulación del servicio que le
corresponde conforme el código municipal y la reglamentación vigente.
OE15: Mejorar la gestión integral de los residuos sólidos mediante participación de todos los habitantes en beneficio de la
salud, ambiente y economía del cantón de Talamanca.
Pág. 29
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
Análisis de Resultados de proyecciones de ingresos y gastos: El análisis comprende la valoración de si las fuentes de
financiamiento de las remuneraciones serán suficientes para cubrir los requerimientos de remuneraciones para cargos fijos; es
importante tener presente que de conformidad a estimaciones de recursos disponibles, eventualmente se generarían disminuciones
en las asignaciones de otros rubros. Para la Corporación Municipal es fundamental que las fuentes de financiamientos de los
requerimientos de asignación presupuestaria básicos sean suficientes para la operación y la continuidad del servicio y la satisfacción
del interés público. Con las estimaciones efectuadas se determina un grado aceptable de factibilidad, así también se visualiza un riesgo
asociado a la limitación de la asignación en servicios, materiales y suministros, bienes duraderos y transferencias en el tanto la
recaudación real sea similar a la estimada.
Supuestos Técnicos utilizados para las proyecciones de ingresos y gastos: Se muestran las estimaciones de ingresos ya
contenidas en la propuesta de presupuesto ordinario 2023, en función de la recaudación real de los años 2016-2022 (siendo que para
este último se consideró la recaudación real al 31 de agosto); así como las proyecciones estimadas con la aplicación de las fórmulas
lógico matemáticas estadísticas. Para la definición de estas estimaciones de ingresos y egresos, las jefaturas vinculadas a la gestión
de su recaudación y ejecución consideraron factores socioeconómicos, de normativa, posibles repercusiones de la implementación del
Plan Regulador y otras condiciones o situaciones cantonales que podrían originar ajustes a los resultados obtenidos de las fórmulas
estadísticas.
1/: Deben cumplir con principio de equilibrio presupuestario
Pág. 30
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 3.4 CUADRO Nº 4 SALARIO DEL ALCALDE Y VICEALCALDE AÑO 2023
2
SALARIO DEL ALCALDE
De acuerdo al artículo 20 del Código Municipal (1)
Seleccione la metodología utilizada para el cáculo del salario del
a) Salario mayor pagado
alcalde/sa
a) Salario mayor pagado
Con las
Más la anualidad del
anualidades
periodo
aprobadas
(Puesto mayor pagado) CONTADOR
(Fecha de ingreso) 01/09/1989 ACTUAL PROPUESTO
Salario Base 2,425,626.18 2,425,626.18
Anualidades 2,619,676.27 2,692,445.06
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0,00 0,00
Carrera Profesional 0,00 0,00
Otros incentivos salariales 0,00 0,00
Total salario mayor pagado 5,045,302.45 5,118,071.24
más:
10% del salario mayor pagado (según artículo 20 Código Municipal) 504,530.25 511,807.12
MENOS AJUSTE LEY 9635 -1,134,448.08 -1,214,493.75
Salario base del Alcalde 4,415,384.62 4,415,384.61 (1)
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 1.324.615,39 1,324,615.38 (2)
Total salario mensual 5.740.000,00 5,740,000.00
El Salario del Alcalde: al utilizar el cálculo del artículo 20 del Código Municipal, el salario sobrepasa el tope establecido
en el artículo 42 de la Ley N° 9635. Se realiza el ajuste equivalente a veinte salarios base mensual
SALARIO DEL VICEALCALDESA
a) Con base en el 80% del salario base del Alcalde/sa
PROPUESTO
Salario base del Vicealcalde/sa (Art.20 del Código Municipal) 3,532,307.69
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 1,059,692.31
Total salario mensual 4,592,000.00
Elaborado por Manuel Cortes Oporto___________________________________________
Fecha:______________16-08-2022_____________________
3
4
Pág. 31
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 3.5 DETALLE DE LA DEUDA
2
SERVICIO DE LA DEUDA
OBJETIVO
ENTIDAD AMORTIZACIÓN
Nº OPERACIÓN INTERESES (1) TOTAL DEL SALDO
PRESTATARIA (2)
PRÉSTAMO
Compra de
maquinaria y
BNCR 001-0001-014-30801371 21.241.056,20 43.142.784,28 64.383.840,48 equipo 154,237,376.70
Compra de
vehículo y
manten.
BNCR 001-0001-014-30987473 10.928.693,24 12.859.528,55 23.788.221,79 recolector 100,302,780.00
IFAM 5,897,396.98 0,00 5,897,396.98
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
TOTALES 38,067,146.42 56,002,312.83 94,069,459.25
PRESUPUESTO
ORDINARIO 2022 38,067,146.42 56,002,312.83 94,069,459.25
DIFERENCIA 0,00 0,00 0,00
1- Préstamo gestionado con el Banco Nacional durante el año 2015 para la compra
de Maquinaria y Equipo nuevo que refuerce los trabajos destinados a la creación de
nuevas vía de comunicación y el mantenimiento – reparación de las ya existentes
debido a las constantes inundaciones típicas de la zona. Al final del periodo 2022 ya
se habrán gestionado 29 pagos de las 40 cuotas, donde el último pago es el 1 de
Octubre del periodo 2025.
2- Préstamo gestionado con el Banco Nacional de Costa Rica durante el 2018 para
la compra de un recolector de basura nuevo, la reparación del recolector SM4636 y la
compra de un vehículo para la Alcaldía Municipal. Correspondiente a 40 cuotas.
3- Préstamo gestionado con el Instituto de Fomento y Asesoría Municipal para la
compra de un recolector de basura nuevo, el mismo se encuentra en proceso de
licitación y se espera que a finales o principio de año 2023, se haya ejecutado la
compra, se incluye para el periodo 2023 los intereses de gracia correspondientes
según contrato de préstamo.
(1) Se clasifican dentro del Grupo Intereses sobre préstamos 3.02 (Verificar subpartida según entidad
prestataria).
(2) Se clasifican dentro del Grupo Amortización de préstamos 8.02 (Verificar subpartida según entidad
prestataria).
Elaborado por Manuel Cortés Oporto________________________________________
Fecha:______16-08-2022_____________________________
3
4
5
Pág. 32
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1
2 3.6 CUADRO Nº 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES Y DE CAPITAL A FAVOR DE ENTIDADES PRIVADAS SIN
3 FINES DE LUCRO
4
5 Nota: En este presupuesto no se presentan transferencias a entidades privadas sin fines de lucro.
6
7
8 4. ANEXOS
9
10 ANEXO 1: DETALLE DEL 20% DE LOS INGRESOS DESTINADOS A GASTOS DE SANIDAD
Gastos de sanidad (20% (Artículo 47 Ley No. 5412-73)
MONTO TOTAL DEL PRESUPUESTO 4,101,005,727.07
Menos ingresos de aplicación específica:
24% impuesto sobre bienes inmuebles V.A. 0.00
14% impuesto sobre bienes inmuebles L. 7729 55,900.000.00
Timbre parques nacionales 7,000,000.00
Aporte I.F.A.M. Ley No. 6909 951,578.67
Transferencias corrientes (ejercicio) 181,219,086.90
Transferencias de capital (ejercicio) 2,75,763,103.59
Venta de otros servicios (CECUDI) 136,764,000.00
2,457,597,769.16
TOTAL INGRESOS ESPECIFICOS
Saldo para calcular el 20% para gastos de sanidad 1,643,407,957.91
Suma que se debe de aplicar a gastos de sanidad ( 20% de recursos
propios) 328,681,591.58
Suma aplicada según siguiente de Detalle
Servicio, proyecto Código Monto
relacionado con sanidad presupuestario Presupuestado
Servicio aseo vías II-01 0.00
Servicio de saneamiento ambiental II-02 242,993,930.11
Atención de emergencias cantonales II-25 0.00
Medio Ambiente II-25 14,684,172.49
FORTALECIMIENTO DEL CENTRO DE ACOPIO DE VOLIO Y
MEJORAMIENTO DE LOS CAMIONES RECOLECTORES III-06 44,874,241.26
Aporte al Comité de Deportes I-04 53,598,734.78
Aporte Consejo Nacional de Rehabilitación I-04 8,933,122.46
Total Gastos destinados a sanidad 365,084,201.11
Diferencia -36,402,609.53
11
(1) En el caso de ser este monto POSITIVO, indica que la municipalidad no está cumpliendo con lo
estipulado en el artículo 47 de la Ley del Ministerio de Salud Nº5412. Caso contrario si cumple.
12
Elaborado por Manuel Cortés Oporto
Fecha: 08/09/2022
13
14
Pág. 33
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1
2 ANEXO 2: CALCULO DE LAS DIETAS A REGIDORES
3
PRESUPUESTO PRECEDENTE (1): 1,771,846,072.68
PRESUPUESTO EN ESTUDIO (1): 1,787,576,071.48
PORCENTAJE DE AUMENTO DEL PRESUPUESTO 0.89%
INDIQUE EL PORCENTAJE DE INCREMENTO
APROBADO POR EL CONCEJO: (2) 0.00%
NUMERO DE VALOR VALOR SESIONES MENSUAL ANUAL
DIETA DIETA
REGIDORES ACTUAL PROPUESTA ORDI-EXTRA
5 33.673,68 33.673,68 76 1.066.333,09 12.795.997,03
5 16.836,84 16.836,84 76 533.166,54 6.397.998,52
4 16.836,84 16.836,84 76 426.533,23 5.118.398,81
4 8.418,42 8.418,42 76 213.266,62 2.559.199,41
DIETAS POR COMISIÓN (ADJUNTAR DETALLE)
0,00
TOTAL 2.239.299,48 26,871,596.64
(1) No deben considerarse para el cálculo, los ingresos provenientes de la Ley N.° 8114 y sus reformas, ni
Financiamiento (préstamos, superávit libre y superávit específico)
(2) El aumento de las dietas debe realizarse según lo estipulado en el artículo 30 del Código Municipal
Elaborado por Manuel Cortés Oporto __________________________________________
Fecha:__16/08/2022_________________________________
4
5 ANEXO 3: CONTRIBUCIONES PATRONALES, DECIMOTERCER MES Y SEGUROS
6
CONTRIBUCIONES PATRONALES
Caja Costarricense de Seguro Social TOTAL
MONTO Ahorro Régimen Fondo de
DE Invalidez Vejez y Enfermedad y Obligatorio al Obligatorio de Capitalización
CALCULO Muerte Maternidad Banco Popular Pensiones Laboral
5.25% 9.25% 0.50% 3% 1.5%
1,494,127,148.66 78,441,675.30 138,206,761.25 7,470,635.74 44,823,814.46 22,411,907.23 291,354,793.99
7
8
9
DECIMOTERCER MES INS
MONTO 47,770,936.14
DE CALCULO 8.33% Clasificado como seguros (1.06.01)
1,492,841,754.50 124,403,479.04
TOTAL 124,403,479.04
11
12
13
14
15
Pág. 34
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1
2 ANEXO 4: Gastos de información y publicidad por radio y televisión Ley 4325
Información y publicidad 1,200,000,00 %
Por radio y televisión 1,080.000,00 100%
Programas de producción nacional (Mínimo un 30%) 360.000,00 33%
Cuñas, avisos o comerciales. (Máximo un 70%) 720.000,00 67%
Por otros medios. 120.000,00
3 ANEXO 5: ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS
4
PARTIDAS MONTO
1 SERVICIOS 886,263,884.04
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 777,437,875.56
5 BIENES DURADEROS 215,222,325.49
TOTAL 1,878,924,085.09
5
6
7 ANEXO 6: INCENTIVOS SALARIALES QUE SE RECONOCEN EN LA ENTIDAD
8
PROCEDIMIENTO DE
INCENTIVO SALARIAL BASE LEGAL OTRA INFORMACIÓN IMPORTANTE
CÁLCULO
Convención colectiva, artículo Salario base * (años de Cada anualidad tiene un valor de un 3% (No se
Anualidad
22 servicio * 3%) incluye aumento para este periodo)
Ley de control interno Nº 8292 Este concepto se paga al auditor (65%) en el
y Ley de Enriquecimiento Ilícito grado académico de licenciatura, al alcalde
Restricción del ejercicio Salario base * 65%
Nº 8422 municipal (30%), en el grado académico de
ilegal de la profesión Salario base *30%
Articulo 20 del código Licenciatura y a la Vicealcaldesa (30%) en el
Municipal. grado académico de Licenciatura
El pago de los incentivos de anualidad se aplica de acuerdo a la Convención Colectiva de Talamanca, la cual se encuentra vigente y es de tratamiento
obligatorio para las partes que la suscriban, según el Artículo 712 del Código de Trabajo, no obstante se acata la Ley Nº 9908, de transitorio único,
que reforma la Ley de Salarios de la Administración Pública, nº 2166, “A las personas servidoras públicas de las instituciones públicas, cubiertas
por el artículo 26 de la presente ley, no se les girará el pago por concepto del monto incremental de las anualidades, correspondiente a los períodos
2020-2021 y 2021-2022”
En el caso del pago de la restricción del ejercicio liberal de la profesión este incentivo se le paga al Alcalde un 30% y a la Vicealcaldesa un 30%
según lo establecido en el artículo 20 del Código Municipal y así adicionado por el artículo 3° del título III de la Ley de Fortalecimiento de las
Finanzas Públicas, N° 9635 del 3 de diciembre de 2018. Además a la Auditora que labora desde el 05-01-2004, un 65% según la Ley de Control
Interno Nº 8292, Artículo 34, inciso e).
9
10
11
12
13
14
Pág. 35
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 5. JUSTIFICACIÓN DE INGRESOS
2
3 Este apartado tiene el objetivo de detallar las diferentes fuentes de ingresos por cada uno de los
4 tributos municipales proyectados para el periodo 2023, siendo que estos corresponden a los recursos
5 que pretenden financiar la actividad de esta Corporación Municipal. Entre los ingresos de mayor
6 importancia a nivel de tributos municipales, se encuentran el impuesto de bienes inmuebles mismo
7 que se fundamenta en la Ley 7509 y el impuesto de Patentes de esta Municipalidad.
8
9 Los datos consignados en la proyección de ingresos 2023, brindan estimaciones que se han
10 establecido por medio del análisis de diferentes variables, con fundamentos de orden histórico y
11 técnico, que involucran la participación de funcionarios de las distintas áreas municipales.
12
13 Los ingresos para el ejercicio económico del año 2023 se determinaron utilizando distintas bases de
14 cálculo, a saber los promedios ponderados, los mínimos cuadrados, regresión potencial, regresión
15 exponencial, regresión logarítmica y el cálculo directo basado al comportamiento de la recaudación
16 e incremento porcentual en periodos del 2016 al 2021, incluyendo el periodo actual mediante
17 proyección de ingresos al 31 de diciembre del 2022 basado en la conducta reflejada hasta el 31 de
18 agosto del 2022.
19
20 La selección del método varía entre los distintos ingresos utilizando criterios de razonabilidad,
21 contabilidad y la claridad de una recaudación factible.
22
23 Adicional a la seguridad que nos brinda la utilización de métodos estadísticos basados en el
24 comportamiento histórico así como el comportamiento de la recaudación del periodo más reciente,
25 el municipio es del criterio de que la proyección de ingresos para el periodo 2023 se efectuará con
26 el esfuerzo y el empeño de la Alcaldía y el Concejo Municipal al aprobar los distintos instrumentos
27 administrativos que son determinantes para lograr una mejora sustantiva de la organización en busca
28 de la modernización que incluye la eficiencia, eficacia y oportunidad tanto en brindar los servicios
29 como en el poseer una estructura organizativa de servicio al cliente que cumpla con esos requisitos.
30
31 Para tales fines se han reforzado elementos importantes de la gestión tributaria como la contratación
32 de personal en gestión y apoyo para mejorar la gestión de Cobro administrativo, implementación del
33 cobro judicial como una alternativa de mejora en la gestión recaudadora, sistemas de cobro
34 inalámbrico en campo, actualización y mejoras al sistema informático y actualización al Plan del
35 departamento.
36
37
38 ESTIMACIÓN DE INGRESOS
39
Impuesto sobre la propiedad
¢
1.1.2.1.00.00.0.0.000 de bienes inmuebles Ley Nº 10,49%
430.000.000,00
7729
40
41 Este impuesto tiene su fundamentación en la ley 7729 “Ley General del Impuesto Sobre Bienes
42 Inmuebles”, sus reformas y su reglamento; para la estimación del ingreso por el impuesto sobre
43 bienes inmuebles del presente presupuesto ordinario, se utiliza una proyección fundamentada en la
44 recaudación real de años anteriores y las implicaciones de los procesos de declaración de bienes
45 inmuebles y valoraciones. Algunas de las actividades fundamentales para obtener este ingreso
Pág. 36
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 corresponde a acciones tanto administrativas como operativas de los procesos de declaración
2 masiva voluntaria por parte de los contribuyentes en el presente año, la continuidad en la aplicación
3 de la herramienta del Catastro Municipal, los procesos de cobro administrativo, todos orientados a
4 la disminución de la morosidad y el logro de la recaudación efectiva de este impuesto.
5 La Ley 7729 grava las propiedades en un 0.025% sobre su valor y el ingreso que se percibe por este
6 concepto se distribuye específicamente 14% entre los siguientes destinos:
7
8 • 1% Ministerio de Hacienda
9 • 3% Junta Administrativa del Registro Nacional
10 • 10% Juntas de Educación
11
12 Este gravamen recae sobre la posesión y la transferencia de propiedades inmuebles, sobre la
13 propiedad de terrenos, instalaciones y construcciones fijas y permanentes, así como las
14 ampliaciones o restauraciones de dichas edificaciones.
15
1.1.2.3.00.00.0.0.000 Timbres Municipales (por ¢ 18,000,000.00 0.44
constitución de sociedades)
16
17 Sustentado en el Artículo 84, del Código Municipal “En todo traspaso de inmuebles, constitución de
18 sociedad, hipoteca y cédulas hipotecarias, se pagarán timbres municipales en favor de la
19 municipalidad del cantón o, proporcionalmente, de los cantones donde esté situada la finca. Estos
20 timbres se agregarán al respectivo testimonio de la escritura y sin su pago el Registro Público no
21 podrá inscribir la operación.
22 Estos recursos se estimaron de acuerdo al comportamiento de los últimos 5 años y basados en el
23 registro de ingresos recaudados de enero a agosto del año 2022.
24
Timbres Municipales (por ¢ 18,000,000.00 0.44%
1.1.2.4.00.00.0.0.000 traspasos de bienes
inmuebles)
25
26 Esta ley fue emitida mediante el artículo 9° de la Ley N° 6999 del 3 de setiembre de 1985.
27 Se establece un impuesto sobre los traspasos, bajo cualquier título, de inmuebles que estén o no
28 Inscritos en el Registro Público de la Propiedad, con las excepciones señaladas en el artículo quinto.
29 Estos recursos se estimaron de acuerdo al comportamiento de los últimos 5 años y basados en el
30 registro de ingresos recaudados de enero a agosto del año 2022.
31
1.1.3.2.01.05.1.0.000 Impuesto sobre construcciones ¢ 4.02%
generales 165,000,000.00
32
33 En el artículo 70 de la Ley Nº 4240 Ley de Planificación Urbana y sus Reformas, se establece que
34 este concepto de ingreso representa hasta un 1% como impuesto a todas las construcciones que se
35 realicen en la jurisdicción del cantón. En este Presupuesto Ordinario 2023, se aplicó un promedio
36 respecto de los ingresos reales de los últimos cinco años según el desarrollo constructivo en el
37 Cantón. Respecto a este ingreso se considera la influencia que genera la situación económica del
38 cantón y del país en general respecto de las posibilidades de inversión en procesos constructivos.
Pág. 37
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 Asimismo según el comportamiento mostrado durante el año 2022 hasta agosto se realizó una
2 proyección utilizando el método de promedios ponderados así como proyectar la recaudación del
3 2022 hasta el mes de diciembre.
4
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto sobre rótulos ¢ 17,000,000.00 0.41%
públicos
5 Según ley de Impuestos del cantón de Talamanca, Número 7677, publicada en la gaceta Nº 235 del
6 día 3 de Diciembre del 2009, en su artículo 26 creó el impuesto de Rótulos Públicos, que se cobrará
7 a cada propietario de un local comercial. Con el fin de implementar eficientemente este tributo, se
8 deberá realizar un trabajo de campo para fiscalizar los negocios y de esta forma definir los montos
9 a cobrar por cada negocio existente en el cantón. El cálculo de este monto se establece según en
10 comportamiento de recaudación mostrado desde el año 2016 hasta el 2021 y la proyección estimada
11 con datos reales de enero a agosto 2022.
12
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 419,417,854.64 10.23 %
13 El fundamento jurídico del rubro de patentes se da con la Ley Nº 7677, publicada en la gaceta Nº
14 235 del 3 de Diciembre del 2009.
15 Para llevar a cabo la estimación ingresos por patentes para el 2023 se utilizó el método de los
16 promedios ponderados, los mínimos cuadrados, regresión potencial, regresión exponencial,
17 regresión logarítmica basado en datos reales de los últimos 5 años, así como el cálculo directo con
18 base en la recaudación al 31 de agosto del 2022.
19 Dentro de las gestiones administrativas y operativas para promover esta recaudación está la
20 continuidad en las actividades de fiscalización, notificación y regulación de las actividades
21 comerciales, la eventual solicitud y aprobación de licencias comerciales, los trámites del
22 establecimiento de actividades comerciales conforme a la normativa y reglamentación existente;
23 además de la participación activa de procesos de cobro y el desarrollo de procesos de cierre por
24 falta de pago.
25
1.1.3.3.01.03.0.0.000 Patentes de Licores ¢ 80.000.000.00 1.95 %
26 El ingreso de patentes de licores, se sustenta en la Ley N° 9047 y su monto es definido en un salario
27 base cobrado trimestralmente. El monto presupuestado se basa en el comportamiento mostrado
28 durante los últimos 5 años y proyecciones realizadas con datos reales de enero a agosto 2022.
29 Además mediante reglamento sobre Licencias para el Expendio de Bebidas con Contenido
30 Alcohólico se estipula un 5%, el cual será destinado para labores de inspección y control de licores.
31
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES ¢ 22.000.000,00 0.54 %
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres municipales (por hipotecas y ¢ 15.000.000.00 0.37%
cédulas hipotecarias)
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre Pro-parques Nacionales. ¢ 7.000.000.00 0.17%
32
33 Timbres Municipales (por hipotecas y cédulas hipotecarias)
34 El hecho generador de este tributo corresponde al artículo 93 de la Ley 7794 Código Municipal. Este
35 impuesto se cobra a toda inscripción que se realice en el registro de la propiedad, la base de la
36 estimación obedece al comportamiento obtenido durante los últimos 5 años, además se aplicó un
37 promedio respecto de la recaudación real hasta este año.
38
39
Pág. 38
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 Timbres Pro Parques Nacionales.
2 El artículo 43 de la Ley 7788 del 27 de mayo de 1998, actualiza el valor del timbre de parques
3 nacionales de la siguiente forma:
4 “1.- Un timbre equivalente al dos por ciento (2%) sobre los ingresos por impuesto de patentes
5 municipales de cualquier clase.….
6 5.- Un timbre de cinco mil colones (¢ 5.000,00) que deberán cancelar anualmente todos
7 los clubes sociales, salones de baile, cantinas, bares, licoreras, restaurantes, casinos y
8 cualquier sitio donde se vendan o consuman bebidas alcohólicas”.
9 En este cálculo se utiliza el método estadístico de los promedios ponderados, tomando como
10 base el comportamiento histórico de la recaudación por concepto de Timbre de Parques Nacionales.
11
12 De lo recaudado por concepto de los timbres, cuya recolección competerá a las municipalidades
13 según los incisos 1. y 5. anteriores, un 10% deberá girarse a la Comisión Nacional para la gestión
14 de la Biodiversidad y la suma restante distribuirse en un treinta por ciento (30%) que será destinado
15 por el municipio a la formulación e implementación de estrategias locales de desarrollo sostenible y
16 un setenta por ciento (70%) para las áreas protegidas del Área de Conservación respectiva.
17 La aplicación de estos recursos, se debe reflejar en el servicio 25 Protección del medio Ambiente, si
18 se trata de la administración, operación y mantenimiento, y en el programa III cuando se trate de
19 proyectos de inversión.
1.3.1.2.05.04.1.0.0 Servicio de Recolección de ¢
7.41 %
00 Basura 303,742,412.64
20
21 De acuerdo con el Artículo 74 de Código Municipal, la Municipalidad deberá cobrar una tasa por los
22 servicios que presta. La estimación de los ingresos por la recuperación de la tasa por el servicio de
23 Recolección de basura se confecciona utilizando el método directo con los respectivos montos, a
24 saber, residencial y comercial 1, 2, 3, 4, 5 y 6 además del comportamiento en la recaudación de los
25 últimos 5 años.
26
27
28 Este municipio solo brinda el Servicio de recolección de basura, la tasa vigente fue aprobada
29 Mediante sesión Ordinaria N° 64 del día 11 de Agosto del 2017 aprobación de actualización de
30 tasas por parte del concejo municipal la cual fue publicada en la Gaceta N° 166 del 1 de setiembre
31 del 2017
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
Pág. 39
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1.3.1.2.09.09.0.0.0 ¢
Venta de otros servicios 3.33%
00 136,764,000.00
1 Recursos provenientes de del Programa de Promoción y Bienestar Familiar del IMAS para cubrir la
2 atención de los niños y niñas que asistan a las alternativas de cuido pertenecientes al Programa Red
3 Nacional de Cuido y Desarrollo Infantil (CECUDI), según lo dispuesto en el Oficio N° IMAS-SGDS-
4 ABF-0234-2021donde se le asigna un subsidio de 131,000.00 colones mensuales por niños y niñas
5 menores de dos años. El monto es calculado según la proyección de matrícula para el año 2023,
6 donde se espera atender un promedio de 19 niños menores de 2 años y 68 mayores de 2 años, para
7 un total de 87 niños.
8
1.3.1.3.02.09.9.0.000 Otros derechos ¢ 12.000.000.00 0.29%
administrativos a otros
servicios públicos
9 Se trata de los cobros por inspecciones de uso de suelo y el pago de visados de planos que realizan
10 los contribuyentes para acceder a los servicios. El cálculo de este monto se establece según en
11 comportamiento de recaudación mostrado desde el año 2016 hasta el 2021 y la proyección estimada
12 con datos reales de enero a agosto 2022.
13
1.3.2.2.02.01.0.0.000 Alquiler de Terreno Milla ¢ 99.000.000.00 2.41%
Marítima
14 Se trata de las concesiones dadas en la zona costera perteneciente al cantón de Talamanca.
15 Asimismo, cabe destacar el trabajo que realizan los funcionarios en este campo, dado los conflictos
16 que se presenta en ocasiones y se pretende ir fortaleciendo esta unidad con el fin de mejorar la
17 gestión y al mismo tiempo se vean mayores resultados en la recaudación. El monto presupuestado
18 se calcula mediante los métodos estadísticos provistos por la Contraloría General de la Republica y
19 basados en los datos reales a agosto 2022.
20
1.3.3.1.09.00.0.0.00 MULTAS VARIAS ¢ 5,500,000.00 0.13 %
21 Se presupuesta el monto de ¢ 5,500.000.00, con base en el promedio de recaudación al 31 de agosto
22 del presente año. Corresponde al cobro de multas por infracciones a la Ley de Construcciones,
23 además de la aplicación del artículo 76 del Código Municipal para este periodo.
24 Dentro de las acciones administrativas y operativas consideradas para promover este ingreso se
25 encuentran una labor permanente de inspección, fiscalización y seguimiento de los procesos
26 constructivos que se presenten en el cantón.
1.3.4.0.00.00.0.0.000 Intereses Moratorios ¢ 28.400.000,00 0.69 %
27 El origen principal de estos ingresos proviene de la aplicación de lo dispuesto en las Leyes Nº7509,
28 Nº7729, Nº7794 y Nº4755 respecto a la generación de intereses ante la falta de cancelación oportuna
29 del pago de los tributos municipales y de administración municipal (impuestos, tasas, precios, entre
30 otros) por parte de los y las contribuyentes. Ambas metas de recaudación están influenciadas por
31 los resultados de los procesos de notificación, cobro administrativo, arreglos de pago de aquellas
32 cuentas que tienen retraso (moratoria) en la cancelación de obligaciones municipales (impuestos,
33 tributos, tasas y servicios municipales).
34 Incluye los intereses a cobrar por atraso en el pago de los impuestos que se han generado a través
35 de los años. (En el pendiente de cobro).
36
37
Pág. 40
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1.3.9.9.00.00.0.0.000 Ingresos varios no especificados 5,500,000.00 0.13%
1 Se incorpora recursos provenientes del programa de Reciclaje. El programa de reciclaje, está
2 sustentado en la ley para la gestión integral de residuos 8839 y en su artículo 2- Objetivos y los que
3 busca es aprovechar los materiales y fomentar la reutilización de los mismos y el reciclaje, además
4 de fomentar el desarrollo de mercados de subproductos, materiales valorizables y productos
5 reciclados, reciclables y biodegradables, entre otros, bajo los criterios previstos en esta ley y su
6 reglamento: promover la creación y el mejoramiento de infraestructura pública necesaria para la
7 recolección selectiva, el transporte, el acopio, almacenamiento, valorización, tratamiento y
8 disposición final de residuos sólidos valorizables. Todas estas actividades son realizadas en el
9 Centro de Acopio de Volio.
10
1.4.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES ¢
DEL SECTOR PÚBLICO. 6.45%
264,347,409.00
1.4.1.1.00.00.0.0.001 Transferencias corrientes del Gobierno ¢ 117,763,707.48
Central – Ley 7313 del Impuesto al 2.87%
Banano.
1.4.1.1.00.00.0.0.002 Recursos decreto Ley N°9154 Migración y
Extranjería ¢ 36.481.877,00 0.89%
1.4.1.2.00.00.0.0.003 Consejo Nacional Persona Adulta Mayor
¢ 100.902.552,00 2.78%
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Aporte del I.F.A.M. por Licores Nacionales
y Extranjeros – ¢ 9,199,272.52 0.22 %
11
12 - Los Recursos de la Ley N° 7313 son según lo indicado en el Oficio N° DEC-VBL de la
13 Federación de Municipalidades de Cantones Productores de Banano de Costa Rica y según
14 lo dispuesto en el Proyecto de Ley del Presupuesto de la Republica 2022.
15 - Los Recursos de la Ley N° 9154 según lo dispuesto en el Proyecto de Ley del Presupuesto
16 de la Republica 2022, se mantiene el mismo monto del periodo 2022, ya que a la fecha no se
17 ha proporcionado el monto correspondiente al periodo 2023
18 - La suma por aporte del IFAM es por concepto de Licores Nacionales, Licores Extranjeros
19 según consta en el Oficio IFAM-DAH-0229-2022 donde se indica proyección del Impuesto s/
20 Licores Nacionales, Licores Extranjeros y Ruedo propuesto en Presupuesto Ordinario 2023.
21
2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL ¢ 50.63 %
2,076,334,050.79
2.4.1.1.0.0.00 Aporte del Gobierno Central, Ley 8114, 2,075,763,103.59 50.62%
para mantenimiento de la red vial cantonal
22
23 Los Recursos de la Ley N° 8114 y Ley N° 9329 se reciben como transferencia de capital por parte
24 del Gobierno Central, según lo dispuesto en el Proyecto de Ley del Presupuesto de la Republica
25 2023 publicado por el Ministerio de Hacienda.
26
27
28
29
Pág. 41
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1
2
3 Aporte del I.F.A.M. para mantenimiento
2.4.1.3.0.0.00 ¢ 570,947.20 0.01 %
4 y conservación de calles urbanas y
5 caminos vecinales y adquisición de
6 maquinaria y equipo, Ley 6909-83
7
8 La suma por aporte del IFAM es por concepto de Licores Nacionales, Licores Extranjeros según
9 proyección del Impuesto s/ Licores Nacionales, Licores Extranjeros y Ruedo propuesto en
10 Presupuesto Ordinario 2022, oficio N° IFAM-DAH-0229-2022
11
12 6. JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS
13 En forma general se consideraron variables o aspectos importantes en el proceso de asignación de
14 recursos en los diferentes programas, actividades, servicios y proyectos.
15 Las responsabilidades estatales aumentan y se observa una creciente brecha entre las demandas y
16 expectativas sociales y la capacidad para satisfacerlas. Esta realidad hace surgir una insistente
17 demanda de mayor eficiencia en la asignación y el uso de los recursos públicos que orienta a las
18 instituciones al logro de resultados, concretándose el desafío de mejorar la gestión pública, mediante
19 una mayor efectividad.
20 Ante tal exigencia, hoy en día, los gobiernos locales trabajan para alcanzar mayores niveles de
21 satisfacción con los ciudadanos en la prestación de sus servicios y de esta manera aumentar la
22 participación local en los ingresos fiscales, en el desarrollo de actividades, programas y proyectos
23 que impacten el bienestar y el mejoramiento de la calidad de vida de las ciudadanía del Cantón.
24 Además de esto, la presupuestación de los egresos se hace tomando en cuenta, la NO afectación
25 de la Ley N°9635 “Fortalecimiento de las Finanzas Públicas” en apoyo a la Alcaldía, debido a
26 que se demostró que LEGALMENTE las Municipales no están sujetas al TITULO IV
27 “RESPONSABILIDAD FISCAL” de la Ley de Fortalecimiento de las Finanzas Públicas, Artículo 6-
28 Excepciones. Quedan exentas del ámbito de cobertura del presente título, las siguientes
29 instituciones: 4. Las municipalidades y los Concejos Municipales de distrito del país.
30 (Así adicionado el inciso anterior por el artículo 11, de la Ley para apoyar al contribuyente local, y
31 reforzar la gestión financiera de las municipalidades, ante la emergencia nacional por la pandemia
32 del Covid-19, N°9848 del 20 de mayo del 2020)
33 Al igual que otros años, para la determinación de los egresos en que incurrirá la institución durante
34 el periodo 2022 se recurrió al proceso participativo entre departamentos, con el fin de conocer las
35 verdaderas necesidades de cada una de las unidades, tanto para el desarrollo de actividades
36 administrativas, como para la prestación de servicios y la realización de inversiones.
37 A continuación se mostrará la distribución del gasto en cada programa y servicio:
38
39
40
41
42
Pág. 42
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 PROGRAMA I – DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
2 ACTIVIDAD 1- ADMINISTRACIÓN GENERAL
3 REMUNERACIONES - ¢ 579,521,232.29
4 Se incluye contenido económico necesario para cubrir los gastos por concepto de salarios para el
5 periodo 2023 según la estructura organizacional. Contiene el recurso económico para cumplir con
6 los salarios base, incentivos salariales (retribución por años servidos, restricción al ejercicio liberal
7 de la profesión, décimo tercer mes y salario escolar) y las cargas sociales de los y las funcionarios
8 y funcionarias de la Administración General como también contenido económico para el pago de
9 dietas a los regidores y síndicos municipales.
10 Es importante aclarar que dentro de este rubro no se incluye para los periodos 2021 y 2022 reajustes
11 salariales para dichos periodos; si se incluye en este presupuesto la amortización parcial de la
12 deuda salarial pendiente con los empleados municipales correspondiente al primer semestre del
13 2020, esto en cumplimiento al porcentaje establecido en el artículo 21 de la convención colectiva
14 homologación de adenda Nº DRT-112-2013 de un 3% semestral; quedando pendiente lo que
15 corresponda a la deuda salarial del 2% restante al primer semestre y 5% del segundo semestre del
16 periodo 2020, debido a que los recursos disponibles no son suficientes para cancelar en su totalidad
17 el porcentaje salarial adeudado.
18 Con relación a los conceptos de prohibición se incorporaron los recursos para dejar previsto el pago
19 correspondiente a los y las funcionarios que están facultados legalmente para dichos
20 reconocimientos.
21 No se están considerando plazas nuevas en este programa.
22 SERVICIOS: ¢ 81,744,622.30
23 Se incluye el contenido presupuestario para los servicios básicos, como el pago de luz, agua y
24 teléfono. Los Servicios Comerciales y Financieros, tales como: Información, Impresiones y
25 encuadernaciones. Gastos de Viaje y Transporte, (viáticos) tanto para regidores como para la
26 administración. Asimismo, se incluye contenido para el mantenimiento y reparación de vehículos y
27 pago de seguros de riesgos de los funcionarios.
28
29 Además es responsabilidad de la Administración el incorporar contenido presupuestario para atender
30 todas aquellas obligaciones que el ordenamiento jurídico le establece, entre otros aspectos como: la
31 adopción e implementación de las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector
32 Público (NICSP), de conformidad con lo establecido en la norma 2.3.4 de las Normas técnicas
33 básicas que regulan el Sistema de Administración Financiera de las Municipalidades y otras
34 entidades, así como para atender los requerimientos de información de la Contabilidad Nacional,
35 según lo dispuesto en la Ley N.° 8131.
36
37 MATERIALES Y SUMINISTROS: ¢ 13,117,362.40
38 Al igual que años anteriores se incluye el contenido presupuestario para la continuidad de la gestión
39 administrativa en los Departamentos en cuanto a suministros, útiles de oficina, papelería, materiales
40 de limpieza y todos los insumos necesarios para el eficiente desempeño de las funciones
41 encomendadas y de la consecución de los objetivos y metas planteados a través del Plan Anual
42 Operativo. Se incluye el contenido para la adquisición de combustibles, repuestos para los vehículos
43 asignados a las diferentes áreas administrativas para el funcionamiento idóneo.
44
Pág. 43
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 INTERESES Y COMISIONES - ¢ 1.597.568,86
2 Contempla contenido económico con el fin de realizar el pago de intereses de la deudas que tiene
3 el municipio, dentro de ellos se menciona los suscritos con el Banco Nacional de Costa N° 001-0001-
4 014-30987473, para la compra de compra de un vehículo 4x4 para las gestiones de Alcaldía.
5
6 BIENES DURADEROS: ¢ 4.000.000,00
7
8 Se incluyen recursos para la compra de equipo y mobiliario de oficina, indispensable para un buen
9 funcionamiento de los departamentos. De este mismo modo se presupuesta para un equipo de
10 cómputo necesarios para las unidades administrativas para sustituir a los que estuviesen en mal
11 estado.
12
13 TRANSFERENCIAS: ¢ 165,672,979.47
14 Corresponde a los aportes dispuestos en la normativa vigente, provenientes de los ingresos
15 Municipales. Los aportes contenidos en este documento presupuestario corresponden a: O.N.T.,
16 Junta Administrativa de Registro Nacional, CONAGEBIO, Parques Nacionales, Consejo Nacional de
17 Personas con Discapacidad, Juntas de Educación, Comité Cantonal de Deportes y Recreación de
18 Talamanca, CAPROBA y UNGL Asimismo, se está incorporando el contenido presupuestario para
19 las transferencias corrientes a personas correspondientes a: beneficio a los empleados estipulado
20 en la Convención Colectiva y becas a terceras personas. Ver detalle a continuación:
TOTAL TRANSFERENCIAS 165,672,979.47 21
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 161,262,979.47
ONT (1% IBI) 4,300,000.00
Aporte Junta administrativa del Registro Nacional (2% IBI) 8,600,000.00
CONAGEBIO (10% de la Ley 7788) 700,000.00
Juntas Educación (10% ibi.) 43,000,000.00
Consejo Nacional de Rehabilitación y Educación Especial 8,935,025.62
Unión Nacional de Gobiernos Locales 3,639,459.00
Comité cantonal de deportes y recreación 53,610,153.73
Aporte a Caproba 23,078,341.12
Becas a terceras personas 12.000.000,00
Ayudas y subsidios por convención colectiva 3.400.000,00
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 4.410.000,00
Fondo de Parques Nacionales (70% del 90% de la Ley 7788) 4.410.000,00
22
23 AMORTIZACIÓN - ¢ 1.866.249,11
24 Se incluyen recursos para atender los compromisos adquiridos con el Banco Nacional en el préstamo
25 N° 001-0001-014-30987473 para la compra de compra de un vehículo 4x4 para el Alcalde.
26
27
Pág. 44
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1
2 ACTIVIDAD 2- AUDITORÍA INTERNA 107,002,514.44
3 El artículo 27 de la Ley Nº 8292 determina que los jerarcas de los entes y órganos sujetos a esa ley
4 deberán asignar los recursos humanos, materiales, tecnológicos, de transporte y otros necesarios y
5 suficientes para que la Auditoría interna pueda cumplir su gestión, y el artículo 39 de la misma norma
6 legal determina que cabrá responsabilidad administrativa contra el jerarca que injustificadamente no
7 asigne los recursos a la auditoría interna en los términos del artículo 27 mencionado.
8 Mencionado esto en oficio AI-I-047-2022 la Auditoría Interna remite distribución presupuestaria
9 necesaria para la ejecución del Plan 2023, el cual se detalla a continuación.
10 REMUNERACIONES – ¢ 87,738,005.19
11 Se incluye contenido económico necesario para cubrir los gastos por concepto de salarios para el
12 periodo 2023 según la estructura organizacional. Contiene el recurso económico para cumplir con
13 los salarios base, incentivos salariales (retribución por años servidos, restricción al ejercicio liberal
14 de la profesión, décimo tercer mes y salario escolar) y las cargas sociales de la funcionaria que
15 ocupa esa plaza
16 Es importante aclarar que dentro de este rubro no se incluye para los periodos 2021 y 2022 reajustes
17 salariales para dichos periodos; si se incluye en este presupuesto la amortización parcial de la deuda
18 salarial pendiente con los empleados municipales correspondiente al primer semestre del 2020, esto
19 en cumplimiento al porcentaje establecido en el artículo 21 de la convención colectiva homologación
20 de adenda Nº DRT-112-2013 de un 3% semestral; quedando pendiente lo que corresponda a la
21 deuda salarial del 2% restante al primer semestre y 5% del segundo semestre del periodo 2020,
22 debido a que los recursos disponibles no son suficientes para cancelar en su totalidad el porcentaje
23 salarial adeudado.
24 SERVICIOS - ¢ 18,534,509.25
25 Incluye lo correspondiente a los seguros por riesgo del trabajo de las remuneraciones reseñadas en
26 el inciso anterior. Asimismo, contempla viáticos, servicios comerciales y financieros, servicios
27 jurídicos, servicios de Ciencias Económicas, otros servicios de gestión y apoyo, actividades de
28 capacitación; esto para poder desarrollar y cumplir las metas establecidas según el Plan de Trabajo
29 de este departamento.
30 MATERIALES Y SUMINISTROS: ¢ 350,000.00
31 Se requiere la compra de suministros de oficina, papel, tintas y suministros de limpieza para que el
32 departamento realice las gestiones administrativas durante el año 2023.
33 BIENES DURADEROS: ¢ 380,000.00
34 Se requiere la compra de equipo y mobiliario de oficina y cómputo para garantizar las funciones de
35 la auditoria interna.
36 PROGRAMA II, SERVICIOS COMUNALES
37 En este programa se incluyen recursos para financiar los gastos para los servicios de: Servicio de
38 Recolección de Basura, Mantenimiento de Caminos y calles, Servicios complementarios y sociales,
39 Mejoramiento en la Zona Marítimo Terrestre y Protección del Medio Ambiente.
Pág. 45
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 Se presupuesta el contenido económico necesario para el funcionamiento óptimo de los servicios
2 que brinda la municipalidad, así también como las acciones llevadas a cabo por la OFIM y la oficina
3 de Gestión Ambiental.
4 El 10 % para el Desarrollo del Servicio de Recolección de Basura, Se incorpora para el
5 Fortalecimiento del Centro de Acopio de Volio y Mejoramiento de las Condiciones de los Camiones
6 Recolectores en el programa III.
7 REMUNERACIONES - ¢ 213,235,603.44
8 Se incluye contenido económico para cubrir los gastos de salarios correspondientes a la planilla
9 municipal de este programa durante el periodo 2023, además se incluyen las anualidades, salario
10 escolar, cargas sociales, tiempo extraordinario, suplencias y décimo tercer mes de los servicios de
11 Recolección de Basura, Servicios Sociales y complementarios, Mejoramiento en la Zona Marítimo
12 Terrestre y Protección al Medio ambiente.
13 Es importante aclarar que dentro de este rubro no se incluye para los periodos 2021 y 2022 reajustes
14 salariales para dichos periodos; si se incluye en este presupuesto la amortización parcial de la deuda
15 salarial pendiente con los empleados municipales correspondiente al primer semestre del 2020, esto
16 en cumplimiento al porcentaje establecido en el artículo 21 de la convención colectiva homologación
17 de adenda Nº DRT-112-2013 de un 3% semestral; quedando pendiente lo que corresponda a la
18 deuda salarial del 2% restante al primer semestre y 5% del segundo semestre del periodo 2020,
19 debido a que los recursos disponibles no son suficientes para cancelar en su totalidad el porcentaje
20 salarial adeudado.
21 No se incorporan plazas nuevas para este periodo.
22 SERVICIOS ¢ 236,086,194.15
23 Se Incluye los gastos de los servicios como otros servicios básicos destinados para cubrir los costos
24 de trasladar la basura a la ciudad de Limón los cuales representan ₡101,500,000.00 seguros que
25 contempla las pólizas de riesgos; se asignan recursos para el mantenimiento y reparación de la
26 maquinaria utilizada en el servicio de basura y viáticos para los funcionarios de Recolección.
27 Están contemplados además los servicios generales (₡136,764,000.00) dedicados a la
28 administración y operatividad del Centro de Cuido Infantil del Cantón para el periodo 2023 y darle
29 continuidad al convenio firmado con el IMAS, para los subsidios que cubre la atención a 87 niños y
30 niñas provenientes de familias en condición de pobreza cuyo beneficio económico corresponde a
31 ₡131,000 colones mensuales por niño y niña.
32 El financiamiento del Plan operativo de la Oficina de la Mujer y Gestión Social, mediante el cual se
33 impulsan políticas, programas, proyectos y acciones para avanzar en el ejercicio de los derechos de
34 las mujeres, igualdad y equidad de género y protección al Adulto Mayor.
35 Además en apoyo al programa “Protección del medio ambiente” se proveen recursos garantizar el
36 pago de los servicios básicos del Centro de Acopio, y el funcionamiento del departamento de gestión
37 ambiental mediante los servicios de mantenimiento del camión y vehículo asignados.
38 MATERIALES Y SUMINISTROS ¢ 154,576,102.22
39 Corresponde a la asignación presupuestaria para la adquisición de los diferentes materiales y
40 suministros, dentro de los más significativos se encuentran combustibles y lubricantes, textiles y
41 vestuarios, tintas, pinturas y diluyentes, herramientas e instrumentos, repuestos y accesorios, útiles
42 y materiales de oficina y cómputo, productos de papel, cartón e impresos; textiles y vestuarios y
Pág. 46
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 útiles y materiales de limpieza para los servicios de Aseo de sitios públicos, Recolección de Basura,
2 Caminos y Calles, Servicios Sociales y Gestión Ambiental.
3 Se incluye en este rubro la compra de Alimentos y otros insumos, en cumplimiento al Convenio con
4 CONAPAM
5 Esta asignación se orienta a la prestación efectiva del servicio, de una manera constante y pertinente
6 a las necesidades de la población Talamanqueña.
7 Además de recursos asignados en la subpartida Combustibles, para la atención de emergencias
8 cantonales según lo dispuesto en el artículo 45 de la Ley N° 8488, el aprovisionamiento obligatorio,
9 por objeto del gasto, destinado a desarrollar acciones de prevención y preparativos para
10 situaciones de emergencias en áreas de su competencia.
11
12 INTERESES Y COMISIONES - ¢ 36,469,577.56
13
14 Se incluyen recursos para atender los compromisos adquiridos con el Banco Nacional en el préstamo
15 N°001-0001-014-30801371 para compra de maquinaria y equipo nuevo con el fin de ser utilizados
16 en el mantenimiento de la red vial municipal y préstamo N° 001-0001-014-30987473 para la compra
17 de un recolector de basura, mantenimiento y reparación al recolector SM 4636.
18 Se espera que a finales de periodo 2022, se logre adquirir un nuevo recolector para lo cual ya
19 se iniciaron las gestiones de compra; esto es a través de crédito con el IFAM, De acuerdo a convenio
20 durante el primer año se deberán pagar intereses de gracia por lo que se incluyen en esta partida.
21
22 AMORTIZACIÓN - ¢ 54,136,063.72
23 Se incluyen para atender los compromisos adquiridos con el Banco Nacional en préstamo para
24 compra de maquinaria con el fin de ser utilizados en el mantenimiento de la red vial municipal y
25 préstamo para la compra de un recolector de basura, mantenimiento y reparación al recolector SM
26 4636.
27
28 PROGRAMA III – INVERSIONES
29 5.03.01 Edificios:
30
Programa Proyecto Obra Monto Piezas y obras de colección
Programa III Edificios Mejoras y mantenimiento a 39,600,000.00 No corresponde a la construcción de
las instalaciones del un Edificio Nuevo, sino a mejoras al
edificio municipal edificio ya existente.
Programa III Edificios Mejoramiento salón 5,000,000.00 No corresponde a la construcción de
comunal en la comunidad un Edificio Nuevo, sino a mejoras al
de Bambú, distrito Bratsi edificio ya existente.
31
32
33
34
Pág. 47
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 5.03.02 VIAS DE COMUNICACIÓN
2
1 Unidad técnica de Gestión Vial Municipal 1,658,893,747.84
2 Mantenimiento Rutinario de la Red Vial Cantonal 141,869,355.75
3 Mejoramiento de la red vial cantonal (No. 8114) 250,000,000.00
4 Casos de ejecución inmediata de la red vial cantonal (emergencias) 25,000,000.00
3
4 5.03.06 OTRAS CONSTRUCCIONES ADICIONES Y MEJORAS
5
1 DIRECCION TECNICA Y ESTUDIOS 231,942,312.24
FORTALECIMIENTO DEL CENTRO DE ACOPIO DE VOLIO Y
2 MEJORAMIENTO DE LOS CAMIONES RECOLECTORES 44,874,241.26
Instalación y Acondicionamiento de Gimnasio al Aire libre , Distrito de
3 Telire 10,000,000.00
Compra de Materiales para construcción Albergue para atención de
4 Emergencias distrito Sixaola 10,000,000.00
Instalación y Acondicionamiento de Gimnasio al Aire libre , Gavilán Canta
5 Distrito Bratsi 5,000,000.00
Construcción de Malecón y atracadero para botes en Puerto Viejo, Distrito
6 Cahuita 10,000,000.00
6
7 En este programa se incluyen los gastos para los proyectos incluidos en los subprogramas, Edificios,
8 Vías de comunicación terrestre y otros proyectos como lo son Dirección Técnica y Estudios, así como
9 Otros Fondos y aportes. Por lo tanto, a continuación se detallan las partidas en las cuales se
10 aplicaran los egresos correspondientes.
11 REMUNERACIONES - ₡ 1,055,044,362.33
12 Se refiere a los cargos fijos contemplados por Dirección Técnica y Estudios (Bienes Inmuebles,
13 Catastro) así como los cargos fijos de los funcionarios de la Unidad Técnica Gestión Vial
14 (UTGVM).Se presupuesta los concerniente a tiempo extraordinario principalmente los concerniente
15 al Mantenimiento rutinario de caminos (170 km), cargas sociales, retribución por años servidos,
16 décimo tercer mes y salario escolar, con el objetivo de mejorar la calidad, integridad y veracidad de
17 la información municipal.
18 Dentro de este rubro no se incluye para los periodos 2021 y 2022 reajustes salariales; si se incluye
19 en este presupuesto la amortización parcial de la deuda salarial pendiente con los empleados
20 municipales correspondiente al primer semestre del 2020, esto en cumplimiento al porcentaje
21 establecido en el artículo 21 de la convención colectiva homologación de adenda Nº DRT-112-2013
22 de un 3% semestral; quedando pendiente lo que corresponda a la deuda salarial del 2% restante al
23 primer semestre y 5% del segundo semestre del periodo 2020, debido a que los recursos disponibles
24 no son suficientes para cancelar en su totalidad el porcentaje salarial adeudado.
25 No se incorporan plazas nuevas para este periodo.
26
27
Pág. 48
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 SERVICIOS - ₡ 549,898,558.34
2 Se incluye el contenido presupuestario para los servicios básicos, como el pago de luz, agua y
3 teléfono. Los Servicios Comerciales y Financieros, tales como: Información y Publicidad,
4 Impresiones y encuadernaciones. Gastos de Viaje y Transporte, (viáticos) para funcionarios de la
5 UTGV que realizan labores de inspección, Promoción de la Conservación Vial, trabajos de
6 mantenimiento y mejoramiento de la Red Vial. Asimismo, se incluye contenido para el alquiler de
7 maquinaria, Gastos de Capacitación, mantenimiento y reparación de vehículos y pago de seguros
8 de riesgo.
9 Además de contar con recursos para suministrar los servicios profesionales requeridos en: geología
10 y Jurídicos y brindar mantenimiento a los edificios municipales.
11 Se financia además los gastos por concepto de viáticos, servicios de gestión y apoyo, y
12 mantenimiento de equipo de transporte del proyecto Dirección Técnica y Estudios, así como del
13 Mantenimiento Rutinario de la Red Vial Cantonal.
14 MATERIALES Y SUMINISTROS ¢ 599,394,410.94
15 Estos recursos incluyen combustibles, lubricantes y aditivos de mineral tales como gasolina y diésel,
16 que se utilizarán en los Servicios Viales. Se incorporar recursos para la compra de suministros de
17 oficina y de productos de limpieza necesarios para el desarrollo de las gestiones propias de la UTGV
18 así como la Dirección Técnica y Estudios.
19 Se contemplan los gastos por concepto de compra de partes y accesorios que se usan en el
20 mantenimiento y reparaciones de maquinaria y equipo, así como la compra de materiales y productos
21 minerales y asfalticos, entre otros materiales utilizados en el Mantenimiento y mejoramiento de la
22 Red vial Cantonal en asfaltado, mejoramiento de puentes y construcción de pasos de alcantarillas.
23 Se incorporan materiales para el mantenimiento de las Instalaciones Municipales.
24 Son incorporados recursos asignados para la atención de emergencias cantonales según lo
25 dispuesto en el artículo 45 de la Ley N° 8488, el aprovisionamiento obligatorio, por objeto del gasto,
26 destinado a desarrollar acciones de prevención y preparativos para situaciones de emergencias
27 en áreas de su competencia.
28 BIENES DURADEROS - ¢ 220,842,325.49
29 Respecto a la Unidad Técnica de Gestión Vial corresponde a la adquisición de equipo y mobiliario
30 de oficina y equipo de cómputo, equipo de comunicación y equipo diverso; además de proyectos de
31 obras por contrato para el mejoramiento de puente, construcción de pasos de alcantarillas, asfaltado
32 en el cantón y mejoras al Edificio. En Dirección Técnica y Estudios contiene la asignación
33 presupuestaria en edificios, en equipo y mobiliario de oficina, equipo de cómputo.
34 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILARIO - ₡ 17,842,325.49
35 Se destinan a la Unidad Técnica Gestión vial Municipal para compra de equipo de cómputo,
36 mobiliario y equipo diverso necesario para el funcionamiento óptimo de los servicios viales.
37 Además de previsión para la adquisición de mobiliario y equipo de oficina y computo en caso de
38 daños o deterioro para la Dirección técnica y estudios.
39 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS - ¢ 311.816.553.50
40 Se incluye recursos para la Dirección Técnica y Estudios la suma de 231,942,312.24
Pág. 49
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 Además se incluyen fondos para el fortalecimiento de centro de Acopio en la comunidad de Volio y
2 mejoramiento de los camiones recolectores en apoyo al servicio de saneamiento ambiental por la
3 suma de 44m874m241.26.
4 Se incluyen recursos para la compra de materiales de Construcción para la instalación de un
5 albergue para atención de emergencias en Sixaola, y la instalación de Gimnasios al aire libre en los
6 distritos de Bratsi y Telire, también la construcción de un malecón y atracadero de botes en la
7 comunidad de Puerto Viejo.
8
9 DETALLE DE LA INVERSIÓN EN MANTENIMIENTO RUTINARIO DE LA RED VIAL (170
10 KM)
CAMINO MONTO
Mantenimiento rutinario de caminos 141,869,355.75
019 (Ent. N 801) Cruz Roja - Suretka (Ent. N 801) INA - Bribrí 9,126,311.45
066(Ent. N 801) Cruce Chase-(Fin de Camino) Finca Batalla 500,000.00
061 (Ent. C 001) Cruce a Gavilán Canta (Fin del Camino) Diques Japdeva 3,039,472.33
064 (Ent. N 801) Pan. Musmanni - Bribrí Centro (Límite Cantonal) Valle La Estrella 4,564,472.25
054(Ent. C 062) Cruce a San Miguel- (Fin de Camino) San Vicente - Alto Telire 5,063,155.72
122(Ent. C 124) Camino a Monte Sion-(Fin de Camino)Sigue Vereda 2,023,683.39
059 (Ent. C 001) Cruce a Gavilán Canta-(Fin de Camino) Escuela China Kichá 2,015,788.93
222 (Ent. C 001) Poste 643/00 - Gavilán Canta (Fin de Camino) Finca - Sigue Vereda 4,555,261.26
211(Ent. C 061) Camino a los Diques JAPDEVA-(Fin de Camino) Diques Viejos 2,027,630.97
229(Ent. N 36) Escuela de Olivia-(Fin de Camino) Torre del ICE 1,518,420.64
TOTAL DISTRITO BRATSI 34,434,196.93
083 (Ent. N 36) Cruce a Margarita (Ent. N 36) Cruce Ania 4,378,210.86
003 (Ent. N 36) Plaza Deportes - Sixaola (Fin del Camino) Playa Gandoca 4,937,369.89
111 (Ent. N 36) Poste 740-486 - Celia (Fin de Camino) Vereda 1,733,159.68
097 (Ent. N 36) San Rafael # 1 (Fin de Camino) Finca de Gustavo Arias 3,555,261.93
017 (Ent. N 36) Paraíso (Ent. N 256) Punta Uva 5,737,085.03
238 (Ent. N 36) Celia (Fin de Camino) Casa Juan Carlos Arriaga 2,536,841.29
080 (Ent. N 36) Casa Azul - Margarita (Fin del Camino) Río Sixaola 4,386,963.15
082 (Ent. N 36) La Suiza de Margarita (Fin de Camino) Vereda 2,588,238.67
Pág. 50
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
TOTAL DISTRITO SIXAOLA 29,853,130.51
012 (Ent. C 014) Cruce Sepecue (Fin de Camino) San José Cabécar 4,547,366.79
013(Rio Telire) Puerto de Suretka-(Ent. C 050) Cruce Katsi 4,547,366.79
050( Boca Uren) Puerto Diego Layan-( fin de camino) Katsi 4,547,366.79
057Calles urbanas - Cuadrantes- Sepecue 1 2,527,630.97
058 Calles urbanas-Cuadrantes Sepecue II 2,527,630.97
120 (Ent. C 013) Suiri (Fin de Camino) Boca Río Uren 2,527,630.97
216 (Ent. C 014) Poste 4-2-118 (Fin de Camino) Río Coen 2,527,630.97
048(Ent. C 014) Parada de buses-Fin de camino Alto Coen 4,555,261.93
227 (Ent. C 050) Katsi (Ent. C 118) Cruce al Dique 1,768,420.64
236(Ent. C 014)Cruce Orochico-(fin de camino) Ojochal 4,046,051.61
TOTAL DISTRITO TELIRE 34,122,358.44
021 (Ent. N 36) Plaza Bourdon (Fin de Camino) Río Bocuare 6,732,738.34
023 (Ent. N 36) Plaza Víquez (Ent. N 36) Bar Lilan 5,165,684.85
029(Ent. N 36) Cuadrantes Hone creek (Ent. C 064) Cruce Bellavista 2,968,684.95
006 (Ent. N 36) Antiguo Puesto Control –Hone creek - (Ent C161) Cuadrante Dindirí 2,074,947.96
028 Calles Urbanas (Cuadrantes) Hone Creek Centro 6,224,843.99
034 Calles Urbanas (Cuadrante) Cocles Centro 7,012,317.99
053 Calles Urbanas (Cuadrante) Los Turrialbeños Centro 2,968,685.00
145 (Ent. C 156) Cruce Tuba Creek (Ent. C 146) Comunidad Tuba Creek 3,362,421.99
164 Calles Urbanas I(Cuadrantes) Patiño Centro 1,795,368.48
168 (Ent. C 030) Calle Patiño (Fin de Camino) Finca Rogelio López 2,574,948.00
037(Ent. N 256) Punta Uva (Fin de Camino) Playa Punta Uva 2,579,028.34
TOTAL DISTRITO CAHUITA 43,459,669.87
1
2
3
4
5
Pág. 51
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 DETALLE DE PROYECTOS PARA MEJORAMIENTO DE LA RED VIAL CANTONAL
PROYECTOS MONTO
Asfaltado de calles en el Cantón
70,000,000.00
Construcción y mejoramiento de puentes en el cantón
80,000,000.00
Construcción de pasos de alcantarillas
100,000,000.00
TOTAL ₡250,000,000.00
2
3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES - ¢ 7,000,000.00
4 Se refiere a la asignación en la cuenta de “Indemnizaciones” por el pago de sentencias judiciales.
5
6 CUENTAS ESPECIALES - ¢ 19,800,000.00
7 En este rubro se incorporan los siguientes recursos:
8 1. Fondo de Zona Marítima Terrestre del 20 % por un monto de ¢ 19,800,000.00
9 Según se indica en el artículo 59 de la Ley N° 6043:
10 “Los ingresos que perciban las municipalidades por concepto de concesiones en la zona restringida
11 se distribuirán en la forma siguiente:
12
13 a) Un veinte por ciento se destinará a formar un fondo para el pago de mejoras según lo previsto en
14 esta ley;
15
16 b) Un cuarenta por ciento será invertido en obras de mejoramiento en las correspondientes zonas
17 turísticas, incluyendo en aquellas todas las inversiones necesarias en servicios de asesoría y gastos
18 de administración requeridos para los fines de la presente ley.
19
20 c) El cuarenta por ciento restantes será invertido en obras de mejoramiento del cantón.
21
22
Pág. 52
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1
2 7- PLAN OPERATIVO ANUAL 2023
3
4
5 A- MARCO GENERAL
6
7 El siguiente Plan, ha sido formulado, como un instrumento de planificación a corto plazo,
8 articulado al plan de Desarrollo Cantonal de Desarrollo Humano 2015/2024 y al Plan Estratégico
9 Municipal 2020-2024 con el fin que sea la base para la formulación de los procesos de
10 Planificación y presupuesto institucional.
11 1- MARCO FILOSOFICO INSTITUCIONAL:
12
13 1.1 MISION
14 Administrar con efectividad y competitividad los recursos tanto internos como externos,
15 promoviendo políticas claras para el desarrollo institucional y desarrollo humano sostenible
16 que permitan brindar a la comunidad una mejor calidad de vida.
17 1.2 VISION
18 La Municipalidad de Talamanca será un gobierno local, moderno y competitivo, en la
19 gestión de los recursos, que implementa estrategias para el desarrollo humano sostenible.
20 1.3 VALORES Y PRINCIPIOS INSTITUCIONALES
VALORES PRINCIPIOS
Autonomía política y financiera El combate a la pobreza: La armonía entre seres humanos y la
Las alianzas estratégicas y la naturaleza depende de la satisfacción de necesidades básicas tales
concertación con distintos actores como la alimentación, agua segura, cobija y educación para todas
y sectores para el desarrollo las personas.
humano local sostenible El sector privado deberá ejercer procesos bajo el esquema de
Modernización y flexibilidad en la responsabilidad social empresarial.
gestión de los recursos humanos Manejar la demanda: ésta vincula el desarrollo sostenible con el
para asegurar a la eficiencia en el consumo humano. Enfatiza el uso de recursos renovables sin
manejo de asuntos públicos y la exceder sus tasas de regeneración, el uso moderado de recursos no
gestión administrativa en las renovables, y los recursos reciclados en vez de productos y
municipalidades asociadas. actividades que consumen recursos naturales escasos o que
La autonomía local, la generan excesivos niveles de contaminación.
descentralización y la participación Trabajar dentro de los márgenes de la capacidad de carga de la
ciudadana, la planificación Tierra: aunque toda persona tiene iguales derechos a utilizar los
participativa y la consulta popular, recursos, este principio promueve el desarrollo que economice en
concertación concejos de distrito y el uso de los recursos naturales y que respete la capacidad neutral
comunidades que acerque la del planeta para absorber y eliminar los residuos y la contaminación.
administración a los Aplicar la cautela: en toda situación en donde existen amenazas de
administrados. serio e irreversible daño al ambiente, aun cuando su impacto no
La búsqueda de la satisfacción de pueda ser medido o sea incierto, es importante identificar los activos
necesidades básicas , de naturales y culturales esenciales y tratar de prevenir su pérdida o
relaciones de solidaridad y daño irreparable.
reciprocidad de los ciudadanos , Tomar en cuenta la huella ecológica: el área requerida para
enfatizando que las políticas y satisfacer las necesidades humanas en una ciudad con recursos y
programas de toda índole, se otras funciones esenciales de apoyo a la vida que solo pueden ser
realizan de manera más eficaz en entregadas por la naturaleza en zonas circundantes u otras regiones
círculos pequeños de organización del país y del mundo.
La defensa de los recursos Compromiso: En este esfuerzo debe existir un amplio acuerdo de los
naturales y del medio ambiente así actores involucrados para impulsarlo y ejecutarlo.
como el de los productores, con Gradualidad: Es un proceso que demanda una preparación que va
adecuada atención administrativa, desde la concientización hasta la evaluación y ajuste continuo de las
Pág. 53
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
en forma global y sistemática en acciones para su logro, por lo que en la medida en que los actores
unidades definidas según criterios locales ganen destrezas y habilidades para asumir plenas
socio-culturales, geográficos, responsabilidades, se irá ampliando el campo de actividades.
ecológicos y económicos a nivel Integralidad: El proceso debe ser concebido desde una visión integral
provincial. de desarrollo, debe buscar la articulación de los aspectos sociales,
La creación de equipos técnicos políticos, económicos y ambientales en el proceso de planificación y
solidarios que contribuyen en el desarrollo local; la responsabilidad deber ser compartida por el
mejoramiento de la calidad de vida gobierno nacional y los gobiernos locales y debe ser promovida en
de la población. la sociedad civil.
La gestión ética que garantice la Sostenibilidad: En la medida en que exista un acceso equitativo y
divulgación y cumplimiento de las oportunidades para todos los actores de la sociedad civil en el
tareas del desarrollo local proceso de desarrollo local, y una apropiación, y participación activa
concertado, los derechos y responsable de los mismos, las acciones se mantendrán y
humanos, el progreso económico mejorarán en el tiempo; incluye la conservación y el uso racional de
y social, el respeto y la confianza los recursos naturales.
de la ciudadanía con actuaciones, Transparencia: Se deberá contar con reglas claras en todo momento
transparentes, justas, leales y y un sentido de ética en las actuaciones de los actores. La
eficaces. información sobre las acciones y resultados del proceso deberá ser
Nuevo desarrollo territorial dentro fluida, constante y pública.
de unas pautas más humanas, de Corresponsabilidad: Se requiere que los distintos actores sociales,
desarrollo sostenible de la políticos y económicos aporten de manera efectiva al desarrollo con
población, de los recursos y del su energía, capacidades y recursos.
medio ambiente. nuevas formas Subsidiariedad: Las unidades más pequeñas dentro de la sociedad
de participación en el manejo de la deben asumir, hasta donde les sea posible, la responsabilidad de
gestión pública solucionar sus problemas y proveerse de los recursos que requieren
Nuevas formas de hacer política para satisfacer sus necesidades y aspiraciones.
en búsqueda de un poder más Género: El Proceso de desarrollo local aspira a desarrollar la
colectivo y del afianzamiento de la igualdad de oportunidades entre ambos géneros, realizando
participación ciudadana que acciones preferentes que estimulen la equidad y la participación de
combate los viejos vicios la mujer.
clientelistas y caudillistas y las Eficiencia social, económica y financiera: Se requiere hacer uso
viejas formas de poder racional de los recursos disponibles sobre la base de criterios
establecidas. mínimos de retorno social y económico, en las obras y servicios que
Ordenamiento territorial como una se ejecuten o presten por entidades, actores públicos y privados.
política integral de la sociedad En la elaboración de los principios se tomaron de referencia se
hacia Estado concebida a largo tomaron en cuenta los siguientes principios que son los establecidos
plazo para intervenir y modificar la en los lineamientos trazados por la Contraloría General de la
organización espacial del territorio, República para los planes de mediano y largo plazo:
orientar y provisoriamente su Integralidad en donde se articulan todos los agentes y actores en
ocupación y armonizar u optimizar las distintas fases del proceso de planificación.
su aprovechamiento y definir sus Divulgación en donde las actividades del todo el proceso deben ser
divisiones política administrativas , divulgadas.
teniendo en cuenta las Participación en donde deben aplicarse los distintos mecanismos
potencialidades y limitaciones del para la participación activa de los distintos actores locales.
medio biofísico, socioeconómico, Flexibilidad para asegurar el cumplimiento de los objetivos del
político, cultural, político desarrollo local e institucional, de la misión de la municipalidad o
administrativo y hacer confluir los concejo municipal de distrito.
intereses de los actores sociales Sostenibilidad en donde se consideren los aspectos de factibilidad
del territorio. administrativa, técnica, financiera, económica y ambiental de los
proyectos para el sostenimiento durante los períodos de ejecución.
1
2 1.4 POLITICAS INSTITUCIONALES
3 Mejoramiento integral de la organización municipal para la prestación de los servicios y desarrollo de los
4 proyectos de desarrollo humano local propuestos por la ciudadanía.
5 Cambio Estratégico para mejorar la Eficiencia y Eficacia de la Gestión Administrativo Financiera que la
6 facilite la inversión en proyectos de Desarrollo Local de Base Participativa
7 Establecimiento de una cultura organizacional de la Municipalidad de Talamanca orientada hacia el servicio
8 al cliente y la difusión y comunicación con la ciudadanía
Pág. 54
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 Mejora en la infraestructura y equipamiento Municipal para brindar un mejor servicio a los habitantes del
2 cantón.
3 Productividad y competitividad cantonal, a través del impulso de encadenamientos productivos, la atracción
4 de inversiones, el aumento en la ocupación, la simplificación de trámites y el cambio de imagen cantonal.
5 Productividad local y fomento de nuevas empresas y empleos pensando en alternativas rentables basadas
6 en la diversificación de actividades productivas en el medio rural (turismo, artesanía, agroindustria,
7 agricultura ecológica, fabricación de derivados de madera y mueble, otros restauración, etc.)
8 Fortalecimiento del gobierno local por asumir sus nuevos roles en la promoción del desarrollo económico
9 local.
10 Desarrollo de una política ambiental local apegada a la legislación vigente.
11 Establecer mecanismos de participación de la ciudadanía para la protección del ambiente y toma de
12 decisiones en los planes municipales.
13 Organización de campañas educativas de protección del ambiente y capacitación y asistencia técnica para
14 el desarrollo de proyectos en convivió con la naturaleza
15 Reducir la pobreza existente en el cantón de Talamanca mediante el fortalecimiento del mercado laboral, la
16 creación de más y mejores fuentes de empleo, la formación técnico profesional para el trabajo y la gestión
17 empresarial del mercado empresarial local.
18 Crear y fortalecer experiencias organizativas con distintos actores para implementar las políticas y
19 servicios sociales complementarios
20 Diseñar una estrategia de distribución equitativa y eficiente de las oportunidades de desarrollo, mediante un
21 mayor acceso de la población a los bienes y servicios, la infraestructura vial, la vivienda, las tierras, la salud,
22 la educación, la recreación y los medios de consumo colectivo.
23 Promover y ejecutar proyectos para el mejoramiento de las redes viales
24 Priorizar la intervención de los caminos, con base a criterios sociales, técnicos y económicos, utilizando para
25 ello, el índice de viabilidad técnica social (IVTS), derivado del inventario de caminos o en su defecto de un
26 estudio técnico específico que justifique la inversión a realizar.
27 Realizar las inversiones necesarias para la adquisición, mejora, y reparación de edificaciones, equipo,
28 maquinaria, materiales de oficina, consultorías, salarios, gastos de viaje y transporte, siempre que se ajusten
29 a los principios de razonabilidad y proporcionalidad establecidos en la normativa vigente. La operación y
30 financiamiento de la UTGV se incluirán dentro del Plan Operativo Anual Municipal.
31 Establecer mecanismos de evaluación y monitoreo para la ejecución del plan vial cantonal
32 Desarrollar una estrategia de apoyo a distintos entidades y organizaciones en materia de equipamiento
33 cantonal mejorando la infraestructura para la salud la educación y el ambiente entre otras
34 Establecer un marco institucional claro que permita ampliar y mejorar el servicio de recolección de basura.
35 Mejorar el ciclo del servicio de recolección, transporte, y tratamiento de los residuos producto de la limpieza
36 de vías públicas, atendiendo los problemas de equipamiento, con el fin de asegurar que los residentes del
37 cantón, tengan acceso, a un servicio que cumpla con los supuestos de cobertura, calidad, oportunidad, costo
38 y atención al usuario; de tal forma que se disminuya el riesgo a la salud pública.
39 2- PLAN DE DESARROLLO MUNICIPAL
40 Las Áreas estratégicas que conforman el Plan de desarrollo municipal son las siguientes:
41 Área de Desarrollo Institucional Municipal
42 Área de Desarrollo Económico Local
43 Área de Desarrollo Ambiental
44 Área de Desarrollo Social
45 Área de Desarrollo y Ordenamiento territorial
46 Área de Infraestructura Vial
47 Área de Equipamientos
48 Área de Servicios
Pág. 55
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1
2 2.1- OBJETIVOS ESTRATEGICOS POR AREAS
3
4 ÁREA DESARROLLO INSTITUCIONAL MUNICIPAL
5
6 1- Desarrollar una estrategia de cambio continuo en el municipio, impulsando para ello, el
7 desarrollo organizacional proactivo, que garantice una administración innovadora del recurso
8 humano y financiero que dispone la organización.
9 2- Mejorar en el mediano plazo la eficiencia y eficacia de la gestión administrativa financiera,
10 coadyuvando así al equilibrio financiero de la institución.
11 3- Desarrollar una estrategia de comunicación que permita mantener un canal adecuado de
12 información con la ciudadanía, con el fin de contar con un sistema de transparencia y rendición
13 de cuentas.
14 4- Organizar programas de capacitación, asesoramiento y acompañamiento para los concejos
15 de distrito y asociaciones de desarrollo en la formulación de proyectos.
16 5- Dotar a la institución de los instrumentos y procedimientos adecuados que permitan un mejor
17 control de las labores que se realizan.
18 6- Lograr una mayor recaudación de los tributos municipales, con el fin de mejorar la inversión
19 pública, así como motivar y satisfacer a los clientes internos y externos.
20 7- Fortalecer el control interno institucional y mejorar el sistema de planificación presupuestaria,
21 de tal forma que se haga un uso eficiente de los recursos y se favorezcan los procesos de
22 rendición de cuentas.
23 8- Establecer una identidad cantonal propia.
24 ÁREA DESARROLLO ECONÓMICO LOCAL
25
26 1- Diseñar e implementar una propuesta de desarrollo económico y fomento de proyectos
27 productivos, generación de empleo y creación de base de datos.
28 2- Fomentar la implementación de un programa de crédito para la micro y pequeñas empresas
29 productivas y de comercialización de productos en el cantón.
30 3- Establecer un programa de capacitación del recurso humano que potencialice y dinamice el
31 mercado local de trabajo y el desarrollo de nuevos emprendimientos productivos.
32 ÁREA DESARROLLO AMBIENTAL
33
34 1- Diseñar y ejecutar campañas, talleres y foros educativos de concientización que promuevan
35 un cambio en la cultura de manejo de los residuos sólidos.
36 2- Mejorar la gestión integral de residuos sólidos mediante la participación de todos los
37 habitantes en beneficio de la salud, ambiente y economía del cantón de Talamanca.
38 3- Crear las condiciones para el desarrollo de una política ambiental en el cantón, donde se viva
39 y se respeten los recursos naturales.
40
Pág. 56
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 ÁREA DESARROLLO SOCIAL
2
3 1- Propiciar la organización de la población con el fin de que cuenten con mecanismos eficientes
4 de defensa y lucha en pro de los derechos que los asisten, considerado en este caso como
5 algo prioritario los derechos de las poblaciones en condiciones de desventaja o vulnerabilidad
6 social.
7 2- Procurar aumentar la inversión social en: salud, equipamiento, vivienda, recursos humanos y
8 educación.
9 3- Promover la participación ciudadana inclusiva, principalmente de aquellos sectores que se
10 encuentran en vulnerabilidad Social.
11 ÁREA DESARROLLO Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL
12
13 1- Disponer de mecanismos y procedimientos claros para ordenar el desarrollo del territorio
14 preservando los recursos naturales y atendiendo las demandas de la población y de los
15 diferentes sectores productivos.
16 2- Diseñar las propuestas para la minimización y/o solución de los conflictos de uso de tierra y
17 ambientales presentes en el territorio.
18 ÁREA DESARROLLO INFRAESTRUCTURA VIAL
19
20 1- Fortalecer el sistema de gestión vial cantonal, aplicando parámetros que mejoren la cobertura
21 poblacional y espacial, la calidad, la continuidad y la frecuencia demandada por los habitantes
22 del cantón de Talamanca.
23 2- Facilitar la realización de un plan vial quinquenal, enfocado en atender las demandas de los
24 usuarios en armonía con el ambiente y bajo parámetros de calidad que aseguren una mejora
25 en la red vial, una mayor habitabilidad y la competitividad del cantón.
26 3- Incrementar y mejorar la capacidad de gestión y trabajo de la UTGV, logrando mayores
27 niveles de eficiencia técnica, operativa y financiera, que le permitan establecer alianzas
28 estratégicas con instancias especializadas en la materia para mejorar tecnologías, sistemas
29 de trabajo, ello dentro del marco regulatorio y legal establecido.
30 ÁREA EQUIPAMIENTO
31
32 Realizar mejoras puntuales en la infraestructura del edificio que alberga las oficinas
33 municipales, y dotarlos del equipamiento necesario de tal forma que se cuente con
34 condiciones óptimas para efectuar un trabajo eficiente y brindar una prestación de servicios
35 de mejor calidad.
36 Impulsar el deporte en el cantón incorporando equipo y áreas de recreación que permitan el
37 desarrollo integral de la población en general.
38 Impulsar el desarrollo tecnológico en todas las áreas productivas del cantón, incorporando la
39 última tecnología en todos los procesos y capacitando a las partes involucradas para que
40 estén al nivel de estos cambios, y así poder ser más competitivos como organización.
Pág. 57
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 ÁREA DE SERVICIOS
2
3 Fortalecer la gestión institucional mediante el diseño e implementación de un programa de
4 mantenimiento de aseo de vías y sitios públicos, recolección de residuos sólidos aplicando
5 parámetros que mejoren la cobertura poblacional y espacial, la calidad, la continuidad y la
6 frecuencia demandada por los habitantes del cantón de Talamanca.
7 Fortalecer la capacidad de la administración municipal para ejercer las funciones de
8 regulación del servicio que le corresponde conforme el código municipal y la reglamentación
9 vigente.
10
11 3- MARCO GENERAL DE PLAZAS
12
13
14 3.1 Estructura Organizacional
15
16
Procesos sustantivos Por programa Apoyo Por programa
Servicios
Sueldos
especiales
para Servicios Sueldos para
Nivel Diferencia I II III IV Puestos Diferencia I II III IV
cargos especiales cargos fijos
de
fijos
confianza Otros
Nivel superior
ejecutivo 0 0 2 0 2
Profesional 6 0 1 2 3 6 0 5 1
Técnico 5 0 1 1 3 14 0 5 2 7
Administrativo 0 0 0 0 0 0 0 0
De servicio 33 0 6 27 1 0 1
Total 44 0 0 2 9 33 0 26 0 0 0 13 2 8 0
RESUMEN: RESUMEN POR PROGRAMA:
Plazas en sueldos para cargos fijos 67 Programa I: Dirección y Administración General 15
Plazas en servicios especiales Programa II: Servicios Comunitarios 11
Plazas en procesos sustantivos 44 Programa III: Inversiones 41
Plazas en procesos de apoyo 23 Programa IV: Partidas específicas 0
Total de plazas 67 Total de plazas 67
17
18
19
20
21
Pág. 58
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
4- MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMATIVO
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA 2023
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMATIVO
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, así como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de servicios e
inversión puedan cumplir con sus cometidos.
Producción relevante: Acciones Administrativas
PLANIFICACIÓN
PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
ESTRATÉGICA
PLAN DE PROGRAMACIÓN DE LA ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA
DESARROLLO META META FUNCIONARI POR META
MUNICIPAL OBJETIVOS DE MEJORA O ACTIVIDA
INDICADOR % %
II semestre
Y/O OPERATIVOS RESPONSAB D
I semestre
AREA LE I SEMESTRE II SEMESTRE
ESTRATÉGICA
Código No. Descripción
Área de Desarrollar una estrategia de Cumplir con el 100% de los procesos que Recursos 50% 50 50% Lic. Lorena Administrac
Desarrollo cambio continuo en el compete desarrollar a las diferentes administrados 50 Rojas Walker ión General 289,760,616.15 289,760,616.15
Institucional municipio, impulsando para direcciones y departamentos administrativos / total de (Vicealcaldes
Municipal ello, el desarrollo que conforman la organización municipal cada recursos*100 a)
organizacional proactivo, que Operativo 1 semestre del período 2023.
garantice una administración
innovadora del recurso humano
y financiero que dispone la
organización.
Área de Desarrollar una estrategia de 2 Mantener al día el pago de servicios básicos Servicios 50% 6 50% Lilliam Barrios Administrac
Desarrollo cambio continuo en el mensuales para una adecuada gestión Básicos 6 Saldaña ión General 8,605,000.00 8,605,000.00
Institucional municipio, impulsando para administrativa. cancelados (Tesorera)
Municipal ello, el desarrollo
organizacional proactivo, que Operativo
garantice una administración
innovadora del recurso humano
y financiero que dispone la
organización.
Área de Dotar a la institución de los Contar con el recursos necesarios para las Documentos 50% 50 50% Lic. Lorena Administrac
Desarrollo instrumentos y procedimientos publicaciones en la gaceta, e impresión de publicados 50 Rojas Walker ión General 1,100,000.00 1,100,000.00
Institucional adecuados que permitan un Operativo 3 documentos para para dar a conocer las Concejo
Municipal mejor control de las labores acciones y mantener informada a la Municipal
que se realizan. ciudadanía
Área de Fortalecer el control interno Contar con los recursos necesarios para Contratación 50% 50 50% Lic. Lorena Administrac
Desarrollo institucional y mejorar el brindar apoyo a la administración en materia realizada 50 Rojas Walker ión General 18,000,000.00 18,000,000.00
Institucional sistema de planificación informática y contable mediante la (Vicealcaldía)
Municipal presupuestaria, de tal forma Operativo 4 contratación de servicios de gestión y apoyo. Proveeduría
que se haga un uso eficiente
de los recursos y se
Pág. 59
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
favorezcan los procesos de
rendición de cuentas.
Área de Desarrollar una estrategia de Contar con el recurso económico para cumplir Recursos 50% 50 50% Lic. Rugeli Administrac
Desarrollo cambio continuo en el con las diferentes gestiones desarrolladas por administrados 50 Morales ión General 12,667,311.15 12,667,311.15
Institucional municipio, impulsando para el Concejo Municipal, Alcaldía y / total de (Alcalde),
Municipal ello, el desarrollo Administración General, mediante el pago de recursos*100 Lilliam Barrios
organizacional proactivo, que viáticos - transporte, seguros y actividades. (Tesorera)
Operativo 5
garantice una administración
innovadora del recurso humano
y financiero que dispone la
organización.
Área de Lograr una mayor recaudación Brindar los servicios administrativos de la Recursos 70% 30 30% Lic. Lorena Administrac
Desarrollo de los tributos municipales, Municipalidad de Talamanca mediante la administrados 70 Rojas Walker ión General 7,058,681.20 7,058,681.20
Institucional con el fin de mejorar la adquisición de los bienes y servicios / total de (Vicealcaldes
Municipal inversión pública, así como Operativo 6 necesarios para dar trámite a las solicitudes recursos*100 a), Angélica
motivar y satisfacer a los presentadas por los usuarios y cumplir las Pereira
clientes internos y externos. metas propuestas. (Proveeduría)
Área de Fortalecer el control interno Elaborar el 100% de los estudios sobre 100% de los 50% 50 50% Lic. Alicia Auditoría
Desarrollo institucional y mejorar el asuntos específicos, de seguimiento y estudios del 50 Chow Interna 53,501,257.22 53,501,257.22
Institucional sistema de planificación relacionados; según plan de trabajo Plan Anual Reynolds
Municipal presupuestaria, de tal forma presentado al Concejo Municipal y remitido a cumplidos (Auditora)
que se haga un uso eficiente Operativo 7 la página Web de la Contraloría General de la durante el
de los recursos y se República; así como cualquier estudio 2023.
favorezcan los procesos de solicitado por la Contraloría General de la
rendición de cuentas. República en atención a denuncias realizadas
y otras dependencias, durante el año 2023.
Área de Dotar a la institución de los Atender los requerimientos de mobiliario y Equipo 100% 0 0% Lic. Lorena Administrac
Desarrollo instrumentos y procedimientos equipo de cómputo que requiera la adquirido 100 Rojas Walker ión de - 4,000,000.00
Institucional adecuados que permitan un Mejora 8 administración, así como la adquisición de un -Vicealcaldía Inversiones
Municipal mejor control de las labores nuevo vehículo para las gestiones de la Propias
que se realizan. Alcaldía durante el año 2023
Área de Lograr una mayor recaudación Atender el 100% de compromisos por 100% de 50% 50 50% Manuel Registro de
Desarrollo de los tributos municipales, concepto de deudas y transferencias compromisos 50 Cortes Oporto deuda, 84,568,398.72 84,568,398.72
Institucional con el fin de mejorar la corrientes y de capital, así como el pago de por deudas y (Contador) fondos y
Municipal inversión pública, así como Operativo 9 intereses y amortización durante el año 2023 transferencias aportes
motivar y satisfacer a los atendidos
clientes internos y externos. durante el
2023
5,2 3,8
SUBTOTALES 475,261,264.44 479,261,264.44
58% 42%
TOTAL POR PROGRAMA
11% Metas de Objetivos de Mejora 0% 0%
89% Metas de Objetivos Operativos 53% 48%
Pág. 60
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
9.0 Metas formuladas para el programa
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA 2023
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMATIVO
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Servicios comunitarios
PLANIFICACIÓ
N PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
ESTRATÉGICA
SERVICIOS DIVI
PLAN DE PROGRAMACIÓN DE LA SIO ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA
DESARROLLO META META N POR META
MUNICIPAL FUNCIONARI
DE
OBJETIVOS DE MEJORA Y/O INDICADO % % O
SER
II semestre
OPERATIVOS R RESPONSAB
I semestre
VICI
AREA LE I SEMESTRE II SEMESTRE
OS
ESTRATÉGICA 09-
Código No. Descripción 31
Área de Fortalecer la gestión Operativo 1 Garantizar la cobertura del 100% Toneladas 3100 50% 3100 50% Merlin Abarca 02 121,496,965.05 121,496,965.05
Servicios institucional mediante el y frecuencia del servicio de Recolectad Araya Recolección
diseño e implementación de un Recolección, transporte y as de basura
programa de mantenimiento disposición final de residuos
de aseo de vías y sitios ordinarios sólidos en los núcleos
públicos, recolección de de población del cantón de
residuos sólidos aplicando Talamanca establecidos por la
parámetros que mejoren la corporación municipal para la
cobertura poblacional y prestación durante el año 2023
espacial, la calidad, la
continuidad y la frecuencia
demandada por los habitantes
del cantón de Talamanca.
Área de Incrementar y mejorar la Mejora 2 Cumplir con el pago de cuatro Cuotas 2 50% 2 50% Manuel 03 32,477,393.84 32,477,393.84
Infraestructura capacidad de gestión y trabajo cuotas de amortización por pagadas Cortes Oporto Mantenimient
Vial de la UTGV, logrando mayores préstamo al Banco Nacional para o de caminos
niveles de eficiencia técnica, la compra de maquinaria y equipo y calles
operativa y financiera, que le nuevo que permita brindar un
permitan establecer alianzas mejor servicio en la habilitación
estratégicas con instancias de vías de comunicación.
especializadas en la materia
para mejorar tecnologías,
sistemas de trabajo, ello dentro
del marco regulatorio y legal
establecido.
Pág. 61
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
Área de Propiciar la organización de la Mejora 3 Impulsar activamente el Recursos 50 50% 50 50% Licda. Yorleny 10 Servicios 30,363,804.30 30,363,804.30
Desarrollo Social población con el fin de que desarrollo integral de los sectores administrad Menocal Sociales y
cuenten con mecanismos sociales ubicados en la escala os/ total de Morales complementar
eficientes de defensa y lucha socioeconómica en posición de recursos*10 ios.
en pro de los derechos que los desventaja generado por 0
asisten, considerado en este situaciones de pobreza, infortunio
caso como algo prioritario los y riesgo social. Además de
derechos de las poblaciones promover acciones, planes y
en condiciones de desventaja o programas para la igualdad y la
vulnerabilidad social. equidad entre hombres y
mujeres.
Área de Procurar aumentar la inversión Mejora 4 Un Centro de Cuido y Desarrollo Recursos 87 50% 87 50% Lic. Lorena 10 Servicios 69,382,000.00 69,382,000.00
Desarrollo Social social en: salud, equipamiento, Infantil funcionando al 100%, administrad Rojas Walker Sociales y
vivienda, recursos humanos y atendiendo a un máximo de 87 os/ total de (Vicealcaldes complementar
educación. niños y niñas menores de 7 años recursos*10 a) ios.
cada uno, de mujeres jefas de 0
hogar (prioritariamente) que se
encuentren laborando o
estudiando, durante el año 2023
Área de Diseñar las propuestas para la Mejora 5 Evaluar y controlar el desarrollo Recursos 50 50% 50 50% Sr. Saúl 15 35,738,245.11 35,738,245.11
Desarrollo y minimización y/o solución de de la zona marítima, para administrad Barrantes Mejoramiento
Ordenamiento los conflictos de uso de tierra y estimular el crecimiento os/ total de en la zona
territorial ambientales presentes en el socioeconómico respetando la recursos*10 marítimo
territorio. conservación del medio 0 terrestre
ambiente.
Área de Mejorar la gestión integral de Mejora 6 Disminuir el impacto de la Recursos 50 50% 50 50% Merlin Abarca 25 Protección 7,342,086.25 7,342,086.25
Desarrollo residuos sólidos mediante la contaminación del agua, del administrad Araya del medio
Ambiental participación de todos los suelo, y del aire, a partir de los os/ total de ambiente
habitantes en beneficio de la resultados de la ejecución de los recursos*10
salud, ambiente y economía Planes de trabajo de la Oficina de 0
del cantón de Talamanca. Gestión Ambiental
Área de Procurar aumentar la inversión Mejora 7 Mejorar la calidad de vida de Ejecución 50 50% 50 50% Comisión 10 Servicios 50,451,276.00 50,451,276.00
Desarrollo Social social en: salud, equipamiento, personas adultas mayores del cantonal Sociales y
vivienda, recursos humanos y en extrema pobreza gasto conapam complementar
educación. presupuest ios.
ad o
SUBTOTALES 3.5 3.5 347,251,770.55 347,251,770.55
50% 50%
TOTAL POR PROGRAMA
83% Metas de Objetivos de Mejora 60% 60%
17% Metas de Objetivos Operativos 50% 50%
7.0 Metas formuladas para el programa
Pág. 62
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA 2023
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMATIVO
PROGRAMA III: INVERSIONES
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Proyectos de Inversión
PLANIFICACI
ÓN
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ESTRATÉGIC
A
PLAN DE PROGRAMACIÓN DE LA ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR
DESARROLL
META META FUNCIONARI META
O SUBG
OBJETIVOS DE MEJORA Y/O O
MUNICIPAL INDICADOR % % GRUPOS RUPO
II Semestre
OPERATIVOS RESPONSAB
I Semestre
AREA S
LE I SEMESTRE II SEMESTRE
ESTRATÉGIC
A Código No. Descripción
Área de Incrementar y mejorar la capacidad Cumplir con el 100% de los Recursos 50 50% 50 50% Lic. Héctor 02 Vías Unidad 829,446,873.92 829,446,873.92
Infraestructura de gestión y trabajo de la UTGV, procesos administrativos y administrados McDonald de Técnic
Vial logrando mayores niveles de operativos que realiza Unidad / total de comunica a de
eficiencia técnica, operativa y Técnica de Gestión Vial Municipal recursos*100 ción Gestió
financiera, que le permitan para garantizar el acceso vial a las terrestre n Vial
Operativ
establecer alianzas estratégicas con 1 diferentes comunidades del
o
instancias especializadas en la Cantón.
materia para mejorar tecnologías,
sistemas de trabajo, ello dentro del
marco regulatorio y legal
establecido.
Área de Fortalecer el sistema de gestión vial Facilitar el acceso terrestre a las Kilómetros 67 50% 67 50% Lic. Héctor 02 Vías Mante 70,934,677.88 70,934,677.88
Infraestructura cantonal, aplicando parámetros que diferentes comunidades del intervenidos McDonald de nimient
Vial mejoren la cobertura poblacional y cantón a través del mantenimiento comunica o
espacial, la calidad, la continuidad y Mejora 2 rutinario de las vías de ción rutinari
la frecuencia demandada por los comunicación. terrestre o red
habitantes del cantón de Talamanca. vial
Área de Fortalecer el sistema de gestión vial Mejoramiento de pasos terrestres Recursos 50 50% 50 50% Lic. Héctor 02 Vías Mejora 125,000,000.00 125,000,000.00
Infraestructura cantonal, aplicando parámetros que mediante la colocación de administrados McDonald de miento
Vial mejoren la cobertura poblacional y alcantarillas, puentes, cabezales y / total de comunica red vial
espacial, la calidad, la continuidad y Mejora 3 asfaltado de calles que permita un recursos*100 ción
la frecuencia demandada por los mejor tránsito vial. terrestre
habitantes del cantón de Talamanca.
Pág. 63
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
Área de Fortalecer el sistema de gestión vial Contar con recursos que permitan Emergencias 36 36% 64 64% Lic. Héctor 02 Vías Unidad 12,500,000.00 12,500,000.00
Infraestructura cantonal, aplicando parámetros que la respuesta rápida a situaciones Atendidas McDonald de Técnic
Vial mejoren la cobertura poblacional y de emergencia dentro del Cantón. comunica a de
espacial, la calidad, la continuidad y Mejora 4 ción Gestió
la frecuencia demandada por los terrestre n Vial
habitantes del cantón de
Talamanca.
Área de Realizar mejoras puntuales en la Mejorar la infraestructura del Proyectos 1 50% 1 50% Lic. Rugeli 01 Otros 19,800,000.00 19,800,000.00
Equipamiento infraestructura del edificio que Edificio Municipal para contar con realizados Morales Edificios Edificio
s alberga las oficinas municipales, y las condiciones óptimas que Rodríguez s
dotarlos del equipamiento necesario permitan brindar servicios de
de tal forma que se cuente con Mejora 5 calidad y el desempeño eficiente
condiciones óptimas para efectuar del trabajo.
un trabajo eficiente y brindar una
prestación de servicios de mejor
calidad.
Área de Fortalecer la capacidad de la 6 Diseñar e implementar una Ejecución del 55 55% 45 45% Saúl 06 Otros Direcci 115,971,156.12 115,971,156.12
Servicios administración municipal para plataforma de servicios y gasto Barrantes proyectos ón
ejercer las funciones de regulación ventanilla única, que ofrezca al presupuestad Técnic
del servicio que le corresponde contribuyente, un servicio o ay
conforme el código municipal y la completo, en un solo lugar, con Estudi
reglamentación vigente. rapidez, amabilidad y eficiencia, os
con el apoyo de procedimientos
rediseñados, con personal poli
Operativ
funcional, muy bien seleccionado,
o
capacitado y con empoderamiento
para tomar buenas decisiones.
Diseñar e implementar un
programa de simplificación de
trámites. Además un programa
permanente de capacitación
enfocado en la filosofía de servicio
al cliente
Área de Mejorar la gestión integral de 7 Fortalecer el Centro de acopio de Ejecución del 50 50% 50 50% Merlin Abarca 06 Otros Parque 22,437,120.63 22,437,120.63
Desarrollo residuos sólidos mediante la Volio y brindar mantenimiento gasto Araya proyectos s y
Ambiental participación de todos los habitantes Mejora correctivo y preventivo a los presupuestad zonas
en beneficio de la salud, ambiente y camiones recolectores o verdes
economía del cantón de Talamanca.
Área de Disponer de mecanismos y 8 Contar con un fondo para Obras 0% 100 100 Manuel 07 Otros 19,800,000.00
Desarrollo y procedimientos claros para ordenar garantizar el Mejoramiento a la realizadas % Cortes Oporta fondos e
Ordenamiento el desarrollo del territorio Zona Marítimo Terrestre. inversion
territorial preservando los recursos naturales Mejora es
y atendiendo las demandas de la
población y de los diferentes
sectores productivos.
Área de Procurar aumentar la inversión 9 Mejoramiento Salón Comunal en Proyectos 0% 1 100 Alcalde, 01 Otros 5,000,000.00
Desarrollo social en: salud, equipamiento, la comunidad de Bambú realizados % Ingeniero, Edificios Edificio
Social vivienda, recursos humanos y Mejora proveeduría s
educación.
Pág. 64
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
Área de Impulsar el deporte en el cantón 10 Construcción e instalaciones de Proyectos 0% 3 100 proveeduría, 06 Otros Otros 25,000,000.00
Equipamiento incorporando equipo y áreas de diferentes Gimnasios al aire libre realizados % Alcalde proyectos proyec
s recreación que permitan el en el cantón de Talamanca y Municipal, tos
Mejora
desarrollo integral de la población compra de materiales para Comisión de
en general. construcción de un Albergue para Contratación
atención de emergencias administrativa
Área de Disponer de mecanismos y 11 Proyecto: Construcción de Ejecución del 0% 1 100 Comisión 06 Otros Parque 10,000,000.00
Desarrollo y procedimientos claros para ordenar Malecón y atracadero para botes gasto % Contratación, proyectos s y
Ordenamiento el desarrollo del territorio en Puerto Viejo, Distrito Cahuita presupuestad Acalde y zonas
territorial preservando los recursos naturales Mejora o consejos de verdes
y atendiendo las demandas de la distrito
población y de los diferentes
sectores productivos.
SUBTOTALES 3.4 7.6 1,196,089,828.55 1,255,889,828.55
31% 69%
TOTAL POR PROGRAMA
82% Metas de Objetivos de Mejora 26% 74%
18% Metas de Objetivos Operativos 53% 48%
11 Metas formuladas para el programa
MUNICIPALIDAD DETALAMANCA
DISTRIBUCIÓN DE RECURSOS
2023
AREAS ESTRATÉGICAS PROG I PROG II PROG III PROG IV TOTAL %
Área de Desarrollo Institucional Municipal 954,522,528.88 - - - 954,522,528.88 23%
Área de Desarrollo Ambiental 14,684,172.49 44,874,241.26 - 59,558,413.76 1%
Área de Desarrollo Social 300,394,160.60 5,000,000.00 - 305,394,160.60 7%
Área de Desarrollo y Ordenamiento territorial 71,476,490.21 29,800,000.00 - 101,276,490.21 2%
Área de Infraestructura Vial 64,954,787.68 2,075,763,103.59 - 2,140,717,891.27 52%
Área de Equipamientos - 64,600,000.00 - 64,600,000.00 2%
Área de Servicios 242,993,930.11 231,942,312.25 - 474,936,242.36 12%
TOTAL 954,522,528.88 694,503,541.09 2,451,979,657.10 - 4,101,005,727.07 100%
% 23% 17% 60% 0%
Pág. 65
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 60 del 22/09/2022
1 ARTÍCULO V: Clausura Al ser las diecisiete horas con cincuenta y cuatro minutos la señora
2 Presidenta Municipal, agradece a todos por la participación, buenas noches, y da por finalizada la
3 sesión.
4
5 Yorleni Obando Guevara Licda. Yahaira Mora Blanco
6 Secretaria Presidenta
7
8 Lic. Rugeli Morales Rodríguez
9 Alcalde Municipal
10 yog
Pág. 66