Extraordinaria 34 · 2021-09-22
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
ACTA EXTRAORDINARIA 34
Celebrada por el Honorable Concejo Municipal de Talamanca en la Sala de Sesiones de la
Municipalidad de Talamanca, al ser las dieciséis horas con treinta y cuatro minutos del día miércoles
veintidós de setiembre del año dos mil veintiuno, con la siguiente asistencia y orden del día.-----------
REGIDORES PROPIETARIOS
Licda. Yahaira Mora Blanco Presidenta Municipal -------------------------------------------------------------------------------
Sr. Freddy Soto Álvarez Vicepresidente Municipal ------------------------------------------------------------------------------
Sra. Enid Villanueva Vargas -----------------------------------------------------------------------------------------------------------
Lic. Adenil Peralta Cruz -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Sr. Jorge Molina Polanco --------------------------------------------------------------------------------------------------------------
REGIDORES SUPLENTES
Sra. Ginette Jarquín Casanova -------------------------------------------------------------------------------------------------------
Sr. Julio Rivas Selles --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Sra. Patricia Chamorro Saldaña ------------------------------------------------------------------------------------------------------
Lic. Rugeli Morales Rodríguez – Alcalde Municipal------------------------------------------------------------------------------
SÍNDICOS PROPIETARIOS
Licda. Maribel Pita Rodríguez ---------------------------------------------------------------------------------------------
Sr. Bivian Zúñiga Zúñiga ---------------------------------------------------------------------------------------------------
Sr. Manuel Zúñiga Agüero -------------------------------------------------------------------------------------------------
Sra. Cándida Salazar Buitrago -------------------------------------------------------------------------------------------
SINDICOS SUPLENTES
Sra. Miriam Morales González --------------------------------------------------------------------------------------------
Sra. Steicy Obando Cunningham-----------------------------------------------------------------------------------------
Presentes también: Licda. Lorena Rojas Walker – Vicealcaldesa. Licda. Krissia Carazo
Encargada de Presupuesto.
AUSENTES: El regidor Arcelio García Morales está en comisión. La Regidora Gabriela Matarrita
Córdoba. Los síndicos Miguel Pita Selles y Randall Osvaldo Torres Jiménez.
Presidenta Municipal: Licda. Yahaira Mora Blanco
Secretaria de actas: Yorleni Obando Guevara
ARTÍCULO I: Comprobación del quórum
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Una vez habiendo comprobado el quórum la señora Presidenta Municipal Yahaira Mora Blanco, inicia
la sesión, dando una cordial bienvenida a cada uno de los presentes.
ARTÍCULO II: Aprobación del orden del día
Se da lectura al orden del día establecido y es aprobado por el Concejo Municipal, mediante votación
verbal.
I. Comprobación del quórum--------------------------------------------------------------------------------------------
II. Lectura y aprobación del orden del día-----------------------------------------------------------------------------
III. Oración---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
IV. Aprobación de Presupuesto Ordinario y Plan Operativo Anual 2022---------------------------------------
V. Clausura--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
ARTÍCULO III: Oración
La Síndica Maribel Pita Rodríguez, dirige la oración. ---------------------------------------------------------------
ARTÍCULO IV: Aprobación de presupuesto ordinario y plan operativo anual 2022
La Licda. Yahaira Mora, Presidenta Municipal, menciona que hoy tenemos el punto único que es sobre el
presupuesto ordinario y el plan operativo anual para el 2022, tiene el espacio el señor Alcalde.
El Lic. Rugeli Morales, Alcalde, muchas gracias señora Presidenta, buenas tardes y a los señores regidores y
regidoras, síndicos y sindicas buenas tardes y señora Vicealcalde que está aquí conmigo hoy es tema
presupuestario y es de la parte financiera y la compañera de Presupuesto Krissia Carazo, y los demás
compañeros que están aquí en su labor de trabajo. Como dice la ley tenemos que venir a la sesión
extraordinaria exclusiva para la aprobación del presupuesto, ya este presupuesto ha sido sensibilizado por
ustedes, conocido, analizado, se ha presentado anteriormente a la comisión, se ha tomado el seguimiento
necesario para los ajustes que se haya tenido que hacer y hoy estamos aquí para ya la parte final que es la
aprobación, pero no termina ahí, sigue para la contraloría y la cual dirá en un tiempo si hay alguna improbación
o no hay improbación, entonces como lo establece el código municipal nosotros tenemos hasta el 30 de este
mes para hacer el traslado correspondiente de este presupuesto hacia allá. Una vez más se les va a dar una
inducción general de en qué está establecido el presupuesto 2022, no digo por no poner atención, creo que
el Concejo tiene que poner atención siempre en todo lo que hagamos y de la mejor manera transparentemente,
pero sigue siendo chico el presupuesto municipal, comparado a los demás cantones, hoy estaba viendo que
ya tres cantones han pasado este proceso y creo que si Dios nos da la oportunidad seríamos el cuarto cantón
de que el concejo apruebe su presupuesto para el 2022, sin más preámbulos, voy a permitirle a la compañera
doña Krissia que les haga la explicación de las proyección de presupuesto de 2022, adelante doña Krissia,
gracias.
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La Licda. Krissia Carazo, Encargada de Presupuesto, buenas tardes señora Presidenta del concejo, señor
Alcalde, doña Lorena Vicealcaldesa, y cada uno de los regidores que nos acompañan y síndicos que están
aquí presentes y compañeros de la administración, vamos a dar una pincelada del documento que ya ustedes
tienen en sus manos que es el documento general que será enviado a la Contraloría General de la República,
vamos hacer un resumen de lo que ustedes ya tienen en sus manos del presupuesto ordinario 2022. Para la
proyección de ingresos que se realizó en este presupuesto tuvimos la gran participación principalmente del
departamento tributario y además de un modelo de Excel que nos provee la Contraloría General de la
República donde se ingresan los datos reales de los ingresos de cinco años posteriores y este cuadro nos
hace una proyección estadística, hay diferentes métodos que se utilizan y entonces también se utilizó ese
método para hacer la proyección de ingresos del próximo año, se está haciendo un aumento en ingresos
propios de un 9% con respecto a este año 2021. Vemos la distribución de ingresos la vamos a ver por ingresos
tributarios, ingresos no tributarios y las transferencias que nos hacen las diferentes instituciones del gobierno.
Los ingresos tributarios están proyectados en 1152 millones eso está compuesto por bienes inmuebles, por
los impuestos sobre el patrimonio y el espacio de bienes inmuebles, por lo impuestos específicos sobre la
construcción, por rótulos públicos, las patentes municipales, patentes de licores, timbres municipales y timbres
pro parques, podemos ver el rubro de cada uno de estos impuestos proyectados, los rubros principales son
dos que es el de bienes inmuebles 420 millones y el de patentes 450 millones, para un total de ingresos
tributarios como ya mencioné de 1152 millones, esto cubre gran parte lo que es el soporte de la administración
y servicios. Los ingresos no tributarios 642 millones, acá podemos encontrar los servicios de saneamiento
ambiental, recolección de basura 350 millones, lo que nos ingresa de CECUDI por parte del IMAS 136
millones, otros derechos administrativos que corresponde a los visados 12 millones, alquiler de terrenos milla
marítima 99 millones, y los intereses moratorios también tanto por pago de impuestos como por pago de
bienes y servicios corresponde a 16 millones cuatrocientos mil colones y 12 millones respectivamente, otros
ingresos no tributarios son 12 millones 815 mil colones corresponden a reciclaje, estamos vendiendo reciclaje.
Las transferencias corrientes corresponden al impuesto al banano 169 millones, Migración y Extranjería 36
millones, concejo de la persona adulta mayor 100 millones novecientos mil colones, IFAM licores 9 millones
810 mil colones, y las transferencias de capital corresponden a la ley 8114 1521 y el IFAM que corresponde
del impuesto al ruedo 874 mil colones, para un total de ingresos de 3633 millones de colones.
Sección de egresos generales vemos que está distribuido por el objeto de gasto en la primera columna, y lo
vamos a ver por programa I que es Dirección y Administración general, programa II Servicios Comunales y
Programa III Inversiones, tenemos un total de egresos de 3633 millones, tiene que existir un equilibrio
presupuestario entre ingresos y gastos, para la administración general tenemos un total de gastos de 1016
millones, vemos la distribución remuneraciones, servicios, materiales y suministros, intereses y comisiones,
bienes duraderos, transferencias corrientes, transferencias de capital, amortización de préstamo. En el
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programa II encontramos 746 millones ahí viene la distribución de gastos, en Inversiones 1871 millones de
colones, también viene la distribución de cada uno de los gastos.
Vamos a verlo detallado por programa, el programa I de 1016 millones como se distribuye, los gastos de la
administración son 690 millones auditoría interna 97 millones ochocientos mil colones, administración de
inversiones propias 32 millones, se está proponiendo para la compra de un vehículo 30 millones y un millón
para equipo de cómputo y otro millón para mobiliario y equipo. Y después tenemos lo que es registro de deuda,
fondos y transferencias que son las transferencias de ley que tenemos que hacer al gobierno central y otras
instituciones, 195 millones y aquí están incluido doce millones que se están proponiendo para becas.
Programa II que es la parte de servicios 746 millones, vemos la distribución, aseo de vías y sitios públicos dos
millones doscientos mil colones, es para la compra de todos los materiales e implementos necesarios,
recolección de basura 296 millones igualmente incluye todos los gastos del servicio de basura incluyendo EBI
que son 101 millones, mantenimiento de caminos y calles estos 65 millones es lo que pagamos en intereses
y amortización del préstamo de la maquinaria que se adquirió en el 2014, servicios sociales y complementarios
299 millones que corresponde al CONAPAM, CECUDI, OFIM, gestión social; mejoramiento en la zona
marítima terrestre 55 millones, protección del medio ambiente 15 millones, atención de emergencias un millón
veintitrés mil, aportes en especie para servicios y proyectos comunitarios 11 millones quinientos mil colones.
Programa III Inversiones, 1871 millones, edificios 33 millones seiscientos mil colones mejoras y mantenimiento
de las instalaciones del edificio municipal, 18 millones para la construcción de aula para la Escuela Musical
en la comunidad de Hone Creek, Distrito Cahuita. Vías de comunicación terrestre acá vemos distribuidos los
1521 millones de la junta vial, unidad técnica 1229 millones, mantenimiento rutinario de la red vial cantonal
141 millones, mejoramiento de la red vial cantonal 140 millones que ahorita vamos a desglosarlo, y casos de
ejecución inmediata que es para emergencia 10 millones. Otras construcciones, adiciones y mejoras 269
millones, acá tenemos la dirección técnica de estudios que es la parte de catastro 214 millones, fortalecimiento
del centro de acopio de Volio y mejoramiento de los camiones recolectores 35 millones, son el diez por ciento
de utilidad del servicio de basura, se incluye la contratación de dos peones para que permanezcan ahí en ese
centro de acopio, instalación del gimnasio al aire libre en el territorio cabécar, distrito de Bratsi 3 millones,
construcción de play ground en la comunidad de Volio 3 millones ochocientos cincuenta y dos mil, instalación
de gimnasio al aire libre en la comunidad de Amubri tres millones de colones, proyecto malecón en Cahuita y
embellecimiento del parque de Hone Creek diez millones de colones. Otros fondos e inversiones, vemos la
compra de una podadora para el mantenimiento de áreas recreativas del distrito de Bratsi, 3 millones, compra
de instrumentos musicales para la Banda Comunal de Paraíso, 5 millones quinientos mil colones, fondo 20%
zona marítima terrestre 19 millones ochocientos mil colones. Está el detalle de gestión vial, en mantenimiento
rutinario se está invirtiendo 162.50 km. corresponde a 141 millones ahí vemos cuantos son los kilómetros por
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distrito, y los 140 millones, que están desglosados cien millones para asfalto de calles, 20 para puentes y 20
para pasos de alcantarillas.
La contraloría nos solicita como requisitos esos mismos egresos que se distribuyan por clasificación
económica, están distribuidos por gastos corrientes, gastos de capital, transacciones financieras y sumas sin
asignación, los gastos corrientes son aquellos que mantienen en funcionamiento la administración como
salarios, bienes y servicios, materiales, suministros que se utilizan, igual las transferencias que se tienen que
hacer. En gastos corrientes tenemos 1603 millones. En gastos de capital que son los que conforman el capital,
las inversiones, los proyectos corresponden a 1953 millones. Las transacciones financieras que es la
amortización de préstamos 56 millones, y sumas sin asignación que es el fondo de milla marítima 19 millones
ochocientos mil colones, están distribuidos por programa también, los mismos 3633 millones pero distribuido
de una manera diferentes como lo solicita la contraloría.
En detalle de origen y aplicación vemos cómo se invierte cada uno de los ingresos. Tenemos bienes
inmuebles, ley 7729, un 10% tiene que ir a las juntas de educación que son 42 millones, un 10% para la
administración general 42 millones que se invierte en remuneraciones, un 1% para el ONT del Ministerio de
Hacienda cuatro millones doscientos mil colones, registro nacional ocho millones cuatrocientos mil colones,
aporte para el comité de deportes 50 millones 616 mil colones, aportes y subsidios por convención colectiva
tres millones cuatrocientos mil colones netos, la cuota de la UNGL 3 millones 756 mil colones, CONAPDIS
0.5% 8 millones 336 mil colones, mantenimiento de caminos y calles préstamo de maquinaria 64 millones,
atención de emergencias 1 millones 33 mil colones, parte de la dirección técnica 192 millones, ahí son 420
millones del IBI. Igual explica los demás ingresos y como se aplican. Timbres municipales por constitución de
sociedades 15 millones, timbres municipales por traspasos de bienes inmuebles 15 millones, impuestos
específicos sobre la construcción 140 millones, impuesto sobre rótulos públicos 17 millones, patentes
municipales 450 millones, patentes de licores 73 millones, timbres municipales por hipotecas y cédulas
hipotecarias 15 millones, timbre pro parques nacionales 7 millones, servicios de recolección de basura 350
millones, venta de otros servicios (CECUDI) 136 millones, otros derechos administrativos a otros servicios
públicos 12 millones, alquiler de terrenos milla marítima 99 millones, multas por infracción ley de
construcciones 3 millones doscientos mil colones, intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 16
millones cuatrocientos mil colones, intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios 12 millones,
otros ingresos varios no especificados (Reciclaje) 12 millones 815 mil colones. Impuestos al banano 169
financia servicios de la administración general, auditoría interna, administración de inversiones propias, aporte
al comité cantonal de deportes 3%, CONAPDIS, aporte a CAPROBA, OFIM, aportes en especie para servicios
y proyectos comunitarios, dirección técnica y estudios, construcción del play ground en Volio, Gimnasio al aire
libre en Amubri, Malecón en Cahuita y embellecimiento Parque de Hone Creek, una parte para la construcción
de aula para escuela musical de Hone Creek y compra de instrumentos para la banda de Paraíso.
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Recursos de Migración y extranjería 6 millones 481 mil colones: aporte al comité cantonal de deportes 3%,
CONAPDIS, recolección de basura, servicios sociales y complementarios, una parte para la construcción de
aula para escuela musical de Hone Creek.
CONAPAM 100 millones de colones. Transferencias de Licores IFAM 9 millones 810 mil colones. Ley 8114
1521 millones. Impuesto al ruedo 874 mil colones.
Estructura organizacional son las plazas con las que cuenta el municipio, plazas en propiedad, del programa
I Dirección y Administración General 15 plazas, Programa II servicios comunitarios 1l plazas, programa III
Inversiones que componen catastro y la parte vial 41 plazas, para un total de 67 plazas.
Es un requisito también que el concejo conozca la información plurianual, aparte de la proyección 2022 hay
que hacer una proyección para los siguientes tres años, 2023, 2024, 2025, la cual se hace basado en los datos
reales que tenemos ya, y lo que se hace es un aumento de un 5% o 10% según el tipo de ingreso, ahí podemos
ver cuál es la proyección que se está haciendo para los siguientes años. Para el año que nos compete son
3633 millones, para el 2023 3742 millones, para el 2024 3992 millones, y para el 2025 4126 millones, esto
basado en los datos reales, si ya hubiera otros ingresos adicionales aquí no están proyectados, es lo ordinario
solamente. Igualmente se hace la proyección de los gastos, basado en cada uno de los ingresos y se mantiene
el equilibrio presupuestario para los mismos años y distribuido por clasificación económica que solicita la
contraloría. El detalle de la deuda podemos ver 88 millones son los que vamos a pagar tanto de intereses
como amortización, de los dos préstamos que tenemos el primero es de compra de maquinaria y equipo,
actualmente tiene un saldo todavía de 225 millones y el de la compra del vehículo y del camión y
mantenimiento del recolector tiene un saldo de 125 millones, que son los dos préstamos que tenemos
actualmente a pagar. Viene el cálculo de dietas, podemos ver que el presupuesto en recursos ordinarios era
de 1713 millones y el que estamos proponiendo son los recursos de ingresos corrientes es de 1874 millones,
es un aumento de un 9%, y las dietas se están aumentando en 8% entonces el valor actual de la dieta es de
31 179 colones, y va quedar en 33673 colones, el síndico estaba en 15589 colones y va quedar en 16836
colones, y los otros también, un total de dietas de 26 millones 871 mil colones. Esta es la distribución de
presupuesto por área estratégica según el plan operativo, en el área de desarrollo institucional tenemos 1016
millones, en área de desarrollo ambiental 50 millones 118 mil colones, área de desarrollo social 330 millones,
en área de desarrollo y de ordenamiento territorial 85 millones, área de infraestructura vial 1586 millones, área
de equipamientos 51 millones 952 mil colones, área de servicios 513 millones, tenemos el total de nuestro
presupuesto de los 3633 millones 512 mil 661 colones con 69 cts. Distribuido por área estratégica, eso sería
el resumen de este presupuesto 2022.
La señora Presidenta Municipal, Yahaira Mora, cede espacio al Alcalde Municipal.
El Lic. Rugeli Morales, Alcalde, agradece a Krissia por hacer la presentación concreta, directa, es importante
sacar del presupuesto, ponerlo a la mesa la proyección general de lo que se va hacer, a veces el otro es
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enredado porque por códigos, pero ahí está todo, una vez más quiero decir vamos a aumentar un 9% pero
recuerden que esa proyección depende del trabajo que vamos hacer nosotros, lo que estamos aumentando
específicamente es la proyección que vamos a lograr capitalizar este año que viene, no la tenemos ahí, eso
es lo que vamos a captar mes a mes, día a día para dar fuerza al presupuesto, una vez más les reitero que
todos los pagos salariales de la parte administrativa dependen de lo que se recaude, ya no como antes, lo
acomodaban con los recursos del impuesto de salida de migración, eso se acabó, esos recursos van a obras
complementarias de los pueblos. Nos aumenta el deporte que es importante, pudimos proyectar algunas obras
básicas, yo veo insigne que esta administración como lo hice en el pasado, este proyecto que hicimos en el
pasado fue un bombazo, de limpieza y ornato de los pueblos, eso ha golpeado, eso ha sido efectivo, porque
nos penetramos directamente a las necesidades de los pueblos, ahora llevamos una escuela de música,
cuántos jóvenes y niños vamos a poder ver cuando nunca había esa oportunidad en este cantón, ni en sueños,
este gobierno, esta municipalidad, este concejo les va dar la oportunidad a esos cientos de jóvenes poder
desarrollar su talento, eso será impactante, el día que inauguremos esa escuela de música quiero que estén
todo los regidores a la par mía, para cortar esa cinta entre todos, eso tiene un fondo muy fuerte que es tocarle
el corazón a la gente, este es un presupuesto que va en esa línea, porque es lo que se necesita, la pandemia
hoy nos pone en escalones que lo que tengamos que hacer es estar cerca del pueblo, y este es un presupuesto
que trata de hacerlo, lamento mucho el rebajo de vial, sigo lamentándolo, nos golpea mucho, nos afecta mucho
pero que vamos hacer, a entender que tenemos que manejar en equilibrio el trabajo, creo que hasta aquí con
todo lo que nos ha pasado en este periodo logramos ir adentrando en lo poco que tenemos, bien utilizado para
el beneficio del pueblo, ustedes vieron que forzamos más el tema ambiental, el tema de reciclaje, el tema de
recolección de basura, el tema de proyectarnos en esa área importantísimo para esta municipalidad, la cual
tiene que estar a nivel de otras aunque tengamos limitaciones, vea cuanto pagamos, la maquinaria se sigue
pagando, un carro del alcalde que se sigue pagando y ni sirve, pero seguimos proyectando obras para
fortalecer el área ambiental, y se sigue manteniendo el recurso que en este año posiblemente por todas las
acciones no pudimos terminar por la infraestructura básica de la municipalidad, porque les voy a decir esta
municipalidad era una vergüenza, decirle palacio a esta municipalidad era la ofensa más grande, ustedes lo
conocen, hemos ido en mejora de todas esas obras, nos faltan oficinas en este tiempo estamos trabajando en
cubrir esas oficinas que faltan, pero dejamos una vez más los recursos para la nueva sala de sesiones, creo
que era prioritario pero también era prioritario poder servir bien, dentro de todos los ángulos a la gente, y en
esa línea se trabajó, ahí está el presupuesto ustedes ya lo conocían, no hay cambios, no hay nada, es el
mismo que ustedes ya analizaron, ya valoraron y lo traemos nada más como complemento para que se pueda
desarrollar, solo pido a Dios que con esa luz que se les prende siempre de bendición para que podamos pasar
esta página y llevarlo a la practica el otro año con orgullo, vienen algunas becas por fin esto nos va permitir
hacer un reglamento que pronto este año vamos a trabajar en ese reglamento, para operativizar el otro año,
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decirle a ese montón de jóvenes que no pueden estudiar aunque se les ayude un poquito para que puedan
seguir la universidad, eso es lo que quiere un pueblo de su municipalidad, un centro donde yo tengo el apoyo
para seguir adelante, y en eso es lo que convertimos nosotros este presupuesto en lo poquito que tenemos,
ustedes ven una gran inversión pero muchas son específicas y no se pueden tocar como CECUDI, VIAL,
ADULTO MAYOR, etc. más bien hay que trasladar recursos al CONAPDIS, a las Juntas de Educación, lo cual
va aumentando, este año son 42 millones para las juntas, eso es esta municipalidad con todo lo que conocen,
con el 18 % de administración territorial y básicamente la misma línea de administración de ZMT que hasta el
día de hoy estamos en la pelea más dura de no ceder un solo terreno más a otras instituciones para
descuartizarnos nosotros también, muchas gracias a doña Krissia, a los compañeros de la parte financiera, a
doña Lorena y todo el equipo que con ellos han trabajado, Manuel, toda esta gente que nos da esas
orientaciones propuestas para que podamos desarrollar verdaderamente un presupuesto que a pesar de las
limitaciones el pueblo sienta que le tocaron de alguna manera en sus necesidades que tienen, muchas gracias
señora presidenta, cualquier consulta a la orden.
La señora Yahaira Mora, Presidenta, compañeros presentes tienen alguna consulta. Adelante don Freddy.
El regidor Freddy Soto, Vicepresidente Municipal, agradecerle a doña Krissia por ese informe, señor Alcalde,
sabemos que hemos pasado un año difícil, con recortes presupuestarios, con una pandemia, sin embargo
hemos salido adelante y vemos que cada día tanto la administración como el Alcalde quiere la mejora para
este cantón, creo que es un momento de estar todos unidos y seguir dando la lucha para eso estamos acá,
para eso nos eligieron para sacar este cantón adelante, sabemos que nos quieren liquidar por todos lados
pero gracias al señor Alcalde que tiene su liderazgo, ya lo vimos la semana pasada junto con su equipo y don
Jorge dando la pelea en Casa Presidencial por la zona marítima terrestre, eso es lo que este cantón quiere,
esas luchas arduas, que no se dejan intimidar de nada ni de nadie, muchas gracias.
La señora Presidenta Municipal cede la palabra al Regidor Jorge Molina.
El regidor Jorge Molina, muchísimas gracias señora Presidenta, buenas tardes don Rugeli, doña Lorena y
compañeros, primero felicitar a la compañera Krissia por ese informe, para nosotros es muy importante la
confianza que tenemos al recibir este informe, no solamente de la administración sino desde su posición que
nos da un informe tan explícito sobre los gastos de un presupuesto ya reducido, tocado, manoseado por el
gobierno central que tiene acorraladas a las comunidades rurales especialmente, porque el recorte se lo hacen
a las comunidades rurales, a las provincias costeras, y la semana pasada que yo no estaba no lo manifesté
porque no me dio tiempo, por más que deseaba estar aquí presente, aportar y manifestarme en contra de
esos 320 millones de recorte que le hacen a la Unidad Técnica, porque ya habíamos reducido el presupuesto,
el año pasado nos habían reducido el presupuesto, y usualmente se acostumbraba de que año a año el
impuesto incrementaba un 10%, vemos como a esta administración le ha tocado duro don Rugeli y esta
presentación, felicitar a la compañera, porque bien ya lo dijo un presidente centroamericano, la plata alcanza
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sino se la roban, y al pueblo hay que darle explicaciones, me alegro mucho de ver proyectos como el proyecto
de la escuela de música y el malecón de Cahuita, me enorgullece que aunque sea un presupuesto muy poco
pero se nota la buena intención de lo que hay repartirlo en las diferentes comunidades, así que muchísimas
gracias don Rugeli por esta presentación, doña Lorena, y compañera Krissia, de mi parte cuando estemos
listos compañeros, si quiero que quede claro que me manifiesto en contra de lo que el gobierno central y esta
administración nos hace en un recorte donde ellos promueven una reactivación económica y nos tienen al
sector comercio completamente a punta de quiebra, cerrando los restaurantes a las 9 de la noche como que
el covid sale a las 9 de la noche y no sale de día, como que covid no se sube al bus o no va a las iglesias, o
covid no entra a las instituciones públicas, y yo veo como al sector privado lo garrotean, es como las ganas
de quebrar a los gobiernos locales, humildes y sencillos y a los pequeños y medianos empresarios, porque
esos son los que nos estamos viendo afectados y eso si quería manifestarlo en tema de presupuesto y de
comunidad, muchísimas gracias.
La señora Presidenta Municipal cede la palabra a doña Cándida.
La señora síndica, Cándida Salazar, solo tengo una pregunta viendo la manera que fue desglosado el
presupuesto, mi pregunta es, que si ya no es posible, agregar o mover este presupuesto, por ejemplo si se
quisiera hacer una petición dentro de este presupuesto.
La señora Presidenta Municipal indica que sería para el próximo año.
El señor Alcalde Municipal indica que el otro año podemos ir acomodando, ahorita como está visto por la
comisión y todo, no se puede.
La señora Presidenta Municipal solicita dar lectura a la moción. En discusión la moción, si no lo hay lo
sometemos a votación, los regidores que estén dispuestos en aprobar la moción, levantamos la mano, queda
aprobado por cinco votos, y se dispensa de trámite de comisión. Con todas las firmas queda ratificado el
acuerdo.
Acuerdo único:
Moción presentada por el Regidor Freddy Soto Álvarez, Vicepresidente Municipal, secundada por la
Licda. Yahaira Mora Blanco, Presidenta Municipal, que dice:
Asunto: Aprobación Presupuesto Ordinario y Plan Operativo Anual 2022
Con fundamento a Artículos 11 de la constitución política, 53 de la Ley de la Administración financiera de la
República y Presupuestos Públicos, Nº 8131 y 106 del Código Municipal, este concejo acuerda:
“Aprobar Presupuesto Ordinario y Plan Operativo Anual para el ejercicio económico 2022, tanto por
Objeto de Gasto como por Clasificación Económica del Gasto para dar cumplimento a los objetivos
propuestos. Dicho monto asciende a la suma de ₡3, 633, 512,640.69 “Tres mil seiscientos treinta y
tres millones, quinientos doce mil, seiscientos cuarenta colones con 69 cts.” SOMETIDO A VOTACIÓN
LEVANTANDO LA MANO. SE APRUEBA LA DISPENSA DE TRÁMITE DE COMISIÓN. SE DECLARA
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ACUERDO FIRME Y SE APRUEBA DEFINITIVAMENTE EL PRESUPUESTO ORDINARIO POR
UNANIMIDAD.
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PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERIODO 2022
DETALLE GENERAL DE INGRESOS
1. SECCION DE INGRESOS
Porcentaje
CODIGO DETALLE MONTO Relativo
TOTALES GENERALES 3.633.512.640,69 100.00%
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 2.111.247.442,84 58,10%
1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS 1.152.000.000,00 31,70%
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 450.000.000,00 12,38%
1.1.2.1.00.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles 420.000.000,00 11,56%
1.1.2.3.00.00.0.0.000 Impuesto sobre el patrimonio 15.000.000,00 0,41%
1.1.2.4.00.00.0.0.000 Impuesto sobre los traspasos de bienes inmuebles 15.000.000,00 0,41%
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 680.000.000,00 18,71%
1.1.3.2.00.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES Y 140.000.000,00
SERVICIOS 3,85%
1.1.3.2.01.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES 140.000.000,00 3,85%
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 140.000.000,00 3,85%
1.1.3.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS 540.000.000,00 14,86%
1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales comerciales y otros permisos 540.000.000,00 14,86%
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto sobre rótulos públicos. 17.000.000,00 0,47%
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 450.000.000,00 12,38%
1.1.3.3.01.03.0.0.000 Patentes de Licores 73.000.000,00 2,01%
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 22.000.000,00 0,61%
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES 22.000.000,00 0,61%
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres municipales (por hipotecas y cédulas hipotecarias) 15.000.000,00 0,41%
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre Pro-parques Nacionales. 7.000.000,00 0,19%
1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 642.179.075,14 17,67%
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 498.764.000,00 13,73%
1.3.1.2.00.00.0.0.000 VENTA DE SERVICIOS 486.764.000,00 13,40%
1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS 486.764.000,00 13,40%
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicios de saneamiento ambiental 350.000.000,00 9,63%
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios 136.764.000,00 3,76%
1.3.1.3.00.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIV0S 12.000.000,00 0,33%
1.3.1.3.02.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIVOS A OTROS SERVICIOS PÚBLICOS 12.000.000,00 0,33%
1.3.1.3.02.09.0.0.000 Otros derechos administrativos a otros servicios públicos 12.000.000,00 0,33%
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 99.000.000,00 2,72%
1.3.2.2.00.00.0.0.000 RENTA DE LA PROPIEDAD 99.000.000,00 2,72%
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos 99.000.000,00 2,72%
1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y CONFISCACIONES 3.200.000,00 0,09%
1.3.3.1.00.00.0.0.000 MULTAS Y SANCIONES 3.200.000,00 0,09%
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 28.400.000,00 0,78%
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 16.400.000,00 0,45%
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios 12.000.000,00 0,33%
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 12.815.075,14 0,35%
1.3.9.9.00.00.0.0.000 INGRESOS VARIOS NO ESPECIFICADOS 12.815.075,14 0,35%
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 317.068.367,70 8,73%
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO 317.068.367,70 8,73%
1.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes del Gobierno Central 206.355.691,06 5,68%
1.4.1.1.00.00.0.0.000 Impuesto al banano ley Nº 7313 169.873.814,06 4,68%
1.4.1.1.00.00.0.0.002 Recursos decreto Ley N°9154 Migración y Extranjería 36.481.877,00 1,00%
1.4.1.2.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Órganos Desconcentrados 100.902.552,00 2,78%
1.4.1.2.00.00.0.0.003 Consejo nacional Persona Adulta mayor 100.902.552,00 2,78%
Porcentaje
CODIGO DETALLE MONTO Relativo
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 9.810.124,64 0,27%
1.4.1.3.00.00.0.0.001 Transferencias IFAM licores 9.810.124,64 0,27%
2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL 1.522.265.197,85 41,90%
2.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1.522.265.197,85 41,90%
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO 1.522.265.197,85 41,90%
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del Gobierno Central 1.521.390.725,00 41,87%
2.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias de capital de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 874.472,85 0,02%
2. SECCION DE EGRESOS
2.1 SECCIÓN DE EGRESOS POR PARTIDA GENERAL Y POR PROGRAMA
PROGRAMA I:
PROGRAMA II:
DIRECCIÓN Y PROGRAMA III: %
SERVICIOS TOTALES
ADMINISTRACIÓN INVERSIONES
COMUNALES
GENERAL
TOTALES POR EL OBJETO DEL GASTO 1.016.028.038,35 746.039.986,17 1.871.444.616,16 3.633.512.640,69 100%
0 REMUNERACIONES 717.999.891,78 190.980.562,64 1.028.209.262,00 1.937.189.716,43 53%
1 SERVICIOS 57.776.020,42 286.918.727,54 349.637.353,37 694.332.101,32 19%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 12.460.952,00 183.432.451,69 285.768.334,96 481.661.738,65 13%
3 INTERESES Y COMISIONES 1.597.568,86 30.572.180,58 0,00 32.169.749,44 1%
5 BIENES DURADEROS 32.200.000,00 0,00 183.029.665,83 215.229.665,83 6%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 187.717.356,18 0,00 5.000.000,00 192.717.356,18 5%
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 4.410.000,00 0,00 0,00 4.410.000,00 0%
8 AMORTIZACION 1.866.249,11 54.136.063,72 0,00 56.002.312,83 2%
9 CUENTAS ESPECIALES 0,00 0,00 19.800.000,00 19.800.000,00 1%
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2.2 DETALLE POR OBJETO DEL GASTO
PROGRAMA I: DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
EGRESOS TOTALES 1.016.028.038,35 100%
1 GASTOS DE ADMINISTRACION 690.551.665,17 68%
2 AUDITORIA INTERNA 97.885.199,04 10%
3 ADMINISTRACIÓN DE INVERSIONES PROPIAS 32.000.000,00 3%
4 REGISTRO DE DEUDAS, FONDOS Y TRANSFERENCIAS 195.591.174,15 19%
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNALES
EGRESOS TOTALES 746.039.986,17 100%
1 ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS 2.200.000,00 0,3%
2 RECOLECCION DE BASURA 296.159.113,05 40%
3 MANTENIMIENTO DE CAMINOS Y CALLES 65.258.313,33 9%
10 SERVICIOS SOCIALES COMPLEMENTARIOS 299.170.513,95 40%
15 MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARITIMO TERRESTRE 55.599.420,22 7%
25 PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE 15.118.944,88 2%
28 ATENCION DE EMERGENCIAS CANTONALES 1.033.680,75 0,1%
APORTES EN ESPECIES PARA SERVICIOS Y PROYECTOS
31 COMUNITARIOS 11.500.000,00 1,5%
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PROGRAMA III: INVERSIONES
INVERSIONES 1.871.444.616,16 100%
GRUPO 5.03.01 EDIFICIOS 52.055.201,45 2,78%
Proyecto 1 Mejoras y mantenimiento a las instalaciones del edificio municipal 33.600.000,00 1,80%
Construcción de aula para Escuela Musical en la comunidad de Hone Creek, Distrito
Proyecto 2 Cahuita 18.455.201,45 0,99%
GRUPO 5.03.02 VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTE 1.521.390.725,00 81,29%
Proyecto 1 Unidad técnica de Gestión Vial Municipal 1.229.521.369,25 65,70%
Proyecto 2 Mantenimiento Rutinario de la Red Vial Cantonal 141.869.355,74 7,58%
Proyecto 3 Mejoramiento de la red vial cantonal (No. 8114) 140.000.000,00 7,48%
Proyecto 4 Casos de ejecución inmediata de la red vial cantonal (emergencias) 10.000.000,00 0,53%
GRUPO 5.03.06 OTRAS CONSTRUCCIONES ADICIONES Y MEJORAS 269.698.689,72 14,41%
Proyecto 1 Dirección Técnica y Estudios 214.846.689,72 11,48%
Fortalecimiento del Centro de Acopio de Volio y Mejoramiento de los Camiones
Proyecto 2 Recolectores 35.000.000,00 1,87%
Proyecto 3 Instalación de Gimnasio al Aire libre en el Territorio Cabécar, Distrito de Bratsi 3.000.000,00 0,16%
Proyecto 4 Construcción de Playground en la comunidad de Volio, Distrito Bratsi 3.852.000,00 0,21%
Proyecto 5 Instalación de Gimnasio al Aire libre en la comunidad de Amubri, Distrito de Bratsi 3.000.000,00 0,16%
Proyecto 6 Proyecto: Malecón en Cahuita y embellecimiento Parque de Hone Creek, Distrito Cahuita 10.000.000,00 0,53%
GRUPO 5.03.07 OTROS FONDOS E INVERSIONES 28.300.000,00 1,51%
Proyecto 1 Compra de Podadora para el Mantenimiento de Áreas Recreativas del Distrito de Bratsi 3.000.000,00 0,16%
Proyecto 2 Compra de Instrumentos Musicales para la Banda Comunal de Paraíso, Distrito Sixaola 5.500.000,00 0,29%
Proyecto 2 Fondo 20% zona marítima terrestre 19.800.000,00 1,06%
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PRESUPUESTO ORDINARIO 2022
2.3 SECCIÓN DE EGRESOS GENERAL Y POR PROGRAMA
PROGRAMA I: PROGRAMA II:
RESUMEN GENERAL POR PROGRAMAS, PARTIDAS Y GRUPOS DE SUB DIRECCIÓN Y PROGRAMA III:
CODIGO
ADMINISTRACIÓN
SERVICIOS TOTALES
PARTIDAS INVERSIONES
GENERAL COMUNALES
TOTAL 1.016.028.038,35 746.039.986,17 1.871.444.616,16 3.633.512.640,69 100%
0 REMUNERACIONES 717.999.891,78 190.980.562,64 1.028.209.262,00 1.937.189.716,43 53%
0,01 REMUNERACIONES BASICAS 340.591.860,01 101.769.463,68 463.244.700,01 905.606.023,70 25%
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 340.591.860,01 93.844.017,07 463.244.700,01 897.680.577,10 25%
0.01.05 Suplencias 0,00 7.925.446,61 0,00 7.925.446,61 0%
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 26.871.593,77 8.000.000,00 116.111.146,64 150.982.740,41 4%
0.02.01 Tiempo extraordinario 0,00 8.000.000,00 116.111.146,64 124.111.146,64 3%
0.02.05 Dietas 26.871.593,77 0,00 0,00 26.871.593,77 1%
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 245.110.087,46 51.901.678,12 291.881.398,36 588.893.163,94 16%
0.03.01 Retribución por años servidos 113.612.628,32 29.232.803,42 171.105.547,13 313.950.978,87 9%
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 58.125.152,64 0,00 850.975,29 58.976.127,93 2%
0.03.03 Decimotercer mes 45.053.995,96 12.416.575,56 67.012.614,11 124.483.185,62 3%
0.03.04 Salario escolar 28.318.310,54 10.252.299,15 52.912.261,83 91.482.871,52 3%
0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 52.713.175,27 14.654.710,42 78.486.008,52 145.853.894,21 4%
0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense del Seguro Social 50.009.935,51 13.903.186,81 74.461.085,00 138.374.207,33 4%
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 2.703.239,76 751.523,61 4.024.923,51 7.479.686,88 0%
0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN 52.713.175,27 14.654.710,42 78.486.008,47 145.853.894,16 4%
0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense de Seguro Social (14,5) 28.384.017,45 7.890.997,92 42.261.696,87 78.536.712,24 2%
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias (1,5) 16.219.438,55 4.509.141,67 24.149.541,07 44.878.121,28 1%
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral (3) 8.109.719,27 2.254.570,83 12.074.770,53 22.439.060,64 1%
1 SERVICIOS 57.776.020,42 286.918.727,54 349.637.353,37 694.332.101,32 19%
1.01 ALQUILERES 0,00 0,00 105.000.000,00 105.000.000,00 3%
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 0,00 0,00 105.000.000,00 105.000.000,00 3%
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 17.210.000,00 101.740.000,00 13.000.000,00 131.950.000,00 4%
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 210.000,00 120.000,00 1.000.000,00 1.330.000,00 0%
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Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
PROGRAMA I: PROGRAMA II:
RESUMEN GENERAL POR PROGRAMAS, PARTIDAS Y GRUPOS DE SUB DIRECCIÓN Y PROGRAMA III:
CODIGO
ADMINISTRACIÓN
SERVICIOS TOTALES
PARTIDAS INVERSIONES
GENERAL COMUNALES
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 8.000.000,00 120.000,00 5.000.000,00 13.120.000,00 0%
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 9.000.000,00 0,00 7.000.000,00 16.000.000,00 0%
1.02.99 Otros servicios básicos 0,00 101.500.000,00 0,00 101.500.000,00 3%
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 3.050.000,00 0,00 1.500.000,00 4.550.000,00 0%
1.03.01 Información 2.000.000,00 0,00 0,00 2.000.000,00 0%
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 1.050.000,00 0,00 1.500.000,00 2.550.000,00 0%
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 18.086.182,03 169.384.536,20 101.386.085,92 288.856.804,15 8%
1.04.02 Servicios jurídicos 4.000.000,00 0,00 24.000.000,00 28.000.000,00 1%
1.04.03 Servicios de ingeniería 0,00 0,00 15.000.000,00 15.000.000,00 0%
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 6.000.000,00 0,00 0,00 6.000.000,00 0%
1.04.05 Servicios de desarrollo de sistemas informáticos 4.086.182,03 0,00 6.000.000,00 10.086.182,03 0%
1.04.06 Servicios generales 0,00 136.764.000,00 0,00 136.764.000,00 4%
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 4.000.000,00 32.620.536,20 56.386.085,92 93.006.622,12 3%
1.05 GASTOS DE VIAJE Y TRANSPORTE 11.100.000,00 6.000.000,00 41.219.042,33 58.319.042,33 2%
1.05.01 Transporte dentro del país 2.050.000,00 0,00 0,00 2.050.000,00 0%
1.05.02 Viáticos dentro del país 9.050.000,00 6.000.000,00 41.219.042,33 56.269.042,33 2%
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 2.629.838,39 881.415,27 26.032.225,12 29.543.478,77 1%
1.06.01 Seguros 2.629.838,39 881.415,27 26.032.225,12 29.543.478,77 1%
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 4.700.000,00 2.000.000,00 1.500.000,00 8.200.000,00 0%
1.07.01 Actividades de capacitación 500.000,00 0,00 0,00 500.000,00 0%
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 4.200.000,00 2.000.000,00 1.500.000,00 7.700.000,00 0%
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1.000.000,00 6.912.776,07 60.000.000,00 67.912.776,07 2%
1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 0,00 0,00 5.000.000,00 5.000.000,00 0%
1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción 0,00 0,00 20.000.000,00 20.000.000,00 1%
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 1.000.000,00 6.912.776,07 31.500.000,00 39.412.776,07 1%
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 0,00 0,00 2.000.000,00 2.000.000,00 0%
1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 0,00 0,00 1.500.000,00 1.500.000,00 0%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 12.460.952,00 183.432.451,69 285.768.334,96 481.661.738,65 13%
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 3.100.000,00 50.408.362,17 125.694.717,68 179.203.079,85 5%
2.01.01 Combustibles y lubricantes 1.500.000,00 50.108.362,17 122.694.717,68 174.303.079,85 5%
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1.600.000,00 300.000,00 3.000.000,00 4.900.000,00 0%
15
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PROGRAMA I: PROGRAMA II:
RESUMEN GENERAL POR PROGRAMAS, PARTIDAS Y GRUPOS DE SUB DIRECCIÓN Y PROGRAMA III:
CODIGO
ADMINISTRACIÓN
SERVICIOS TOTALES
PARTIDAS INVERSIONES
GENERAL COMUNALES
2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 0,00 100.902.552,00 0,00 100.902.552,00 3%
2.02.03 Alimentos y bebidas 0,00 100.902.552,00 0,00 100.902.552,00 3%
2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 0,00 7.250.000,00 71.500.000,00 78.750.000,00 2%
2.03.01 Materiales y productos metálicos 0,00 250.000,00 5.000.000,00 5.250.000,00 0%
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 0,00 0,00 65.000.000,00 65.000.000,00 2%
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 0,00 0,00 500.000,00 500.000,00 0%
2.03.06 Materiales y productos de plástico 0,00 0,00 1.000.000,00 1.000.000,00 0%
2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 0,00 7.000.000,00 0,00 7.000.000,00 0%
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 1.110.952,00 6.288.342,59 78.773.617,28 86.172.911,87 2%
2.04.01 Herramientas e instrumentos 0,00 640.031,24 2.500.000,00 3.140.031,24 0%
2.04.02 Repuestos y accesorios 1.110.952,00 5.648.311,35 76.273.617,28 83.032.880,63 2%
2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 8.250.000,00 18.583.194,93 9.800.000,00 36.633.194,93 1%
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 1.100.000,00 300.000,00 2.000.000,00 3.400.000,00 0%
2.99.02 Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación 0,00 1.500.000,00 0,00 1.500.000,00 0%
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 2.100.000,00 300.000,00 3.000.000,00 5.400.000,00 0%
2.99.04 Textiles y vestuario 0,00 12.183.194,93 2.000.000,00 14.183.194,93 0%
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 4.050.000,00 2.000.000,00 2.000.000,00 8.050.000,00 0%
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 1.000.000,00 1.300.000,00 500.000,00 2.800.000,00 0%
2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor 0,00 0,00 300.000,00 300.000,00 0%
3 INTERESES Y COMISIONES 1.597.568,86 30.572.180,58 0,00 32.169.749,44 1%
3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 1.597.568,86 30.572.180,58 0,00 32.169.749,44 1%
3.02.06 Intereses sobre préstamos de Instituciones Públicas financieras 1.597.568,86 30.572.180,58 0,00 32.169.749,44 1%
5 BIENES DURADEROS 32.200.000,00 0,00 183.029.665,83 215.229.665,83 6%
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILARIO 32.200.000,00 0,00 16.122.464,38 48.322.464,38 1%
5.01.02 Equipo de transporte 30.000.000,00 0,00 0,00 30.000.000,00 1%
5.01.03 Equipo de comunicación 0,00 0,00 2.000.000,00 2.000.000,00 0%
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 1.100.000,00 0,00 1.500.000,00 2.600.000,00 0%
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 1.100.000,00 0,00 2.300.000,00 3.400.000,00 0%
5.01.06 Equipo sanitario, de laboratorio e investigación 0,00 0,00 0,00 0,00 0%
5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 0,00 0,00 5.500.000,00 5.500.000,00 0%
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 0,00 0,00 4.822.464,38 4.822.464,38 0%
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PROGRAMA I: PROGRAMA II:
RESUMEN GENERAL POR PROGRAMAS, PARTIDAS Y GRUPOS DE SUB DIRECCIÓN Y PROGRAMA III:
CODIGO
ADMINISTRACIÓN
SERVICIOS TOTALES
PARTIDAS INVERSIONES
GENERAL COMUNALES
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 0,00 0,00 166.907.201,45 166.907.201,45 5%
5.02.01 Edificios 0,00 0,00 57.055.201,45 57.055.201,45 2%
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 0,00 0,00 90.000.000,00 90.000.000,00 2%
5.02.99 Otras construcciones adiciones y mejoras 0,00 0,00 19.852.000,00 19.852.000,00 1%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 187.717.356,18 0,00 5.000.000,00 192.717.356,18 5%
6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 172.317.356,18 0,00 0,00 172.317.356,18 5%
6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 4.200.000,00 0,00 0,00 4.200.000,00 0%
6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 9.100.000,00 0,00 0,00 9.100.000,00 0%
6.01.03 Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales 51.367.904,45 0,00 0,00 51.367.904,45 1%
6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales 107.649.451,73 0,00 0,00 107.649.451,73 3%
6.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 15.400.000,00 0,00 0,00 15.400.000,00 0%
6.02.02 Becas a terceras personas 12.000.000,00 0,00 0,00 12.000.000,00 0%
6.02.03 Ayudas a funcionarios 3.400.000,00 0,00 0,00 3.400.000,00 0%
Ayudas y subsidios por convención colectiva 3.400.000,00 0,00 0,00 3.400.000,00 0%
6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 0,00 0,00 5.000.000,00 5.000.000,00 0%
6.06.01 Indemnizaciones 0,00 0,00 5.000.000,00 5.000.000,00 0%
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 4.410.000,00 0,00 0,00 4.410.000,00 0%
7.01 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PÚBLICO 4.410.000,00 0,00 0,00 4.410.000,00 0%
7.01.02 Transferencias de capital a Órganos Desconcentrados 4.410.000,00 0,00 0,00 4.410.000,00 0%
8 AMORTIZACION 1.866.249,11 54.136.063,72 0,00 56.002.312,83 2%
8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 1.866.249,11 54.136.063,72 0,00 56.002.312,83 2%
8.02.04 Amortización de préstamos de Instituciones Públicas financieras 1.866.249,11 54.136.063,72 0,00 56.002.312,83 2%
9 CUENTAS ESPECIALES 0,00 0,00 19.800.000,00 19.800.000,00 1%
9.02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 0,00 0,00 19.800.000,00 19.800.000,00 1%
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria 0,00 0,00 19.800.000,00 19.800.000,00 1%
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2.4 SECCIÓN DE EGRESOS POR CLASIFICACION ECONOMICA DEL GASTO
PROGRAMA I: PROGRAMA II:
DIRECCION Y PROGRAMA III: TOTAL
SERVICIOS
ADMNISTRACION INVERSIONES PROGRAMAS
COMUNALES
GENERALES
1 GASTOS CORRIENTES 977,551,789.24 621,185,557.36 5,000,000.00 1,603,737,346.60
1.1 GASTOS DE CONSUMO 788,236,864.20 590,613,376.78 0.00 1,378,850,240.98
1.1.1 REMUNERACIONES 717,999,891.78 125,020,032.54 0.00 843,019,924.32
1.1.1.1 Sueldos y salarios 612,573,541.24 105,772,387.48 0.00 718,345,928.72
1.1.1.2 Contribuciones sociales 105,426,350.55 19,247,645.06 0.00 124,673,995.61
1.1.2 ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS 70,236,972.42 465,593,344.24 0.00 535,830,316.66
1.2 INTERESES 1,597,568.86 30,572,180.58 0.00 32,169,749.44
1.2.1 INTERNOS 1,597,568.86 30,572,180.58 0.00 32,169,749.44
1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 187,717,356.18 0.00 5,000,000.00 192,717,356.18
1.3.1 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PUBLICO 172,317,356.18 0.00 0.00 172,317,356.18
1.3.2 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 15,400,000.00 0.00 5,000,000.00 20,400,000.00
2 GASTOS DE CAPITAL 36,610,000.00 70,718,365.09 1,846,644,616.16 1,953,972,981.25
2.1 FORMACION DE CAPITAL 0.00 70,718,365.09 1,838,144,616.16 1,908,862,981.25
2.1.1 EDIFICACIONES 0.00 0.00 52,055,201.45 52,055,201.45
2.1.2 VIAS DE COMUNICACIÓN 0.00 55,599,420.22 1,516,390,724.99 1,571,990,145.21
2.1.5 OTRAS OBRAS 0.00 15,118,944.88 269,698,689.72 284,817,634.60
2.2 ADQUISICION DE ACTIVOS 32,200,000.00 0.00 8,500,000.00 40,700,000.00
2.2.1 MAQUINARIA Y EQUIPO 32,200,000.00 0.00 8,500,000.00 40,700,000.00
2.3 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 4,410,000.00 0.00 0.00 4,410,000.00
2.3.1 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PUBLICO 4,410,000.00 0.00 0.00 4,410,000.00
3 TRANSACCIONES FINANCIERAS 1,866,249.11 54,136,063.72 0.00 56,002,312.83
3.3 AMORTIZACIÓN 1,866,249.11 54,136,063.72 0.00 56,002,312.83
3.3.1 AMORTIZACION INTERNA 1,866,249.11 54,136,063.72 0.00 56,002,312.83
4 SUMAS SIN ASIGNACION 0.00 0.00 19,800,000.00 19,800,000.01
4.1 SUMAS SIN ASIGNACION CON FIN ESPECIFICO 0.00 0.00 19,800,000.00 19,800,000.01
TOTALES 1,016,028,038.35 746,039,986.17 1,871,444,616.16 3,633,512,640.69
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MODELO ESTADISTICO PARA ESTIMACION DE INGRESOS PRESUPUESTO ORDINARIO 2022
ESTIMACION FACTOR CORRELA- ESTIMACION REGRESION ESTIMACION REGRESION ESTIMACION REGRESION
CONCEPTO MINIMOS DE CIÓN AL REGRESION LOGARITMI- REGRESION EXPONEN- REGRESION POTENCIAL
CIAL
DE INGRESO 2017 2018 2019 2020 2021 CUADRADOS CORRELA- CUADRADO LOGARITMICA CA CORRE- EXPONENCIAL CORRE- POTENCIAL CORRELA-
2022 CIÓN 2022 LACION 2022 LACIÓN. 2022 CIÓN.
Impuesto sobre
bienes inmuebles 223,088,477.8 258,392,977.6 309,706,218.0 335,758,393.0 400,851,820.5 435,427,207.58 0.9922 0.9844 391,849,024.55 0.9528 0.9950
19.2231 19.3700 19.5511 19.6319 19.8091 460,226,461.18 400,694,315.69 0.9751
Impuesto sobre
construcciones 60,581,194.9 70,126,833.9 84,696,951.3 100,364,934.6 130,995,800.1 140,673,336.30 0.9756 0.9518 122,323,513.76 0.9059 0.9942
17.9195 18.0658 18.2546 18.4243 18.6907 152,281,413.35 125,377,257.84 0.9471
Timbre municipales
35,793,508.2 41,894,422.7 47,581,286.2 36,298,137.5 50,400,259.6 49,478,688.07 0.5695 0.3243 47,449,080.46 0.5873 0.5532
17.3933 17.5507 17.6780 17.4073 17.7355 49,389,917.05 47,228,373.72 0.5791
Patentes
Municipales 302,338,844.9 334,917,153.6 368,967,704.6 392,568,114.3 412,737,671.6 445,840,481.99 0.9938 0.9877 419,862,023.79 0.9897 0.9885
19.5271 19.6294 19.7262 19.7882 19.8383 455,200,940.48 423,897,301.63 0.9945
Alquiler milla
marítima 68,245,848.8 65,266,512.9 76,813,421.3 79,989,641.6 84,246,780.5 88,929,938.63 0.9271 0.8595 83,931,057.05 0.8621 0.9181
18.0386 17.9940 18.1569 18.1974 18.2493 89,938,866.73 84,141,703.25 0.8552
Recolección de
basura 166,873,790.9 194,462,212.4 255,619,590.8 261,056,024.6 300,105,839.9 335,540,864.79 0.9768 0.9542 304,035,149.85 0.9667 0.9701
18.9327 19.0857 19.3592 19.3802 19.5196 357,986,351.76 313,209,472.03 0.9768
Patente de Licores
32,316,093.8 30,492,330.0 46,928,952.1 46,898,932.2 67,865,832.8 71,152,252.26 0.9216 0.8494 61,412,009.63 0.8378 0.9307
17.2911 17.2330 17.6641 17.6635 18.0330 76,384,280.12 62,104,460.89 0.8604
Rótulos Públicos
11,039,739.6 12,991,789.6 17,812,447.5 14,717,318.6 14,447,919.9 16,764,409.93 0.5421 0.2939 16,390,692.44 0.6693 0.5964
16.2170 16.3798 16.6954 16.5045 16.4861 17,114,053.93 16,575,662.90 0.7235
Nota: La información de Ingresos Proyectados para este año está basada en los Ingresos Reales de Enero a Agosto 2021.
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3. SECCIÓN DE INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA
3.1 CUADRO Nº 1: DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS ESPECÍFICOS
CODIGO SEGÚN INGRESO ESPECÍFICO MONTO APLICACIÓN OBJETO DEL GASTO MONTO APLICACIÓN CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
CLASIFICADOR DE Act/Serv/ Transacciones Sumas sin
Prog. Proyec. Corriente Capital
INGRESOS Grupo Financieras asignación
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto de bienes inmuebles, Ley 7729 420,000,000.00 I 04 Juntas de Educación 10% 42,000,000.00
Transferencias Corrientes 42,000,000.00 42,000,000.00
I 01 Administración General 10% 42,000,000.00
Remuneraciones 42,000,000.00 42,000,000.00
I 04 O.N.T. 1% 4,200,000.00
Transferencias Corrientes 4,200,000.00 4,200,000.00
I 04 Registro Nacional 2% 8,400,000.00
Transferencias Corrientes 8,400,000.00 8,400,000.00
I 04 Aporte Comité Cantonal de Deportes y Recreación 50,016,755.99
Transferencias Corrientes 50,016,755.99 50,016,755.99
I 04 Aportes y Subsidios por convención colectiva 3,400,000.00
Transferencias Corrientes 3,400,000.00 3,400,000.00
I 04 Unión Nacional de Gobiernos locales 3,756,169.00
Transferencias Corrientes 3,756,169.00 3,756,169.00
I 04 Concejo Nacional de Rehabilitación (CONAPDIS) 8,336,126.00
Transferencias Corrientes 8,336,126.00 8,336,126.00
II 03 Mantenimiento de Caminos y Calles 64,383,840.48
Intereses y Comisiones 21,241,056.20 21,241,056.20
Amortización 43,142,784.28 43,142,784.28
II 28 Atención de Emergencias 1,033,680.75
Materiales y Suministros 1,033,680.75 1,033,680.75
III 06 1 Dirección Técnica y Estudios 192,473,427.78
Remuneraciones 153,481,179.22 153,481,179.22
Servicios 38,992,248.55 38,992,248.55
Total 420,000,000.00 0.00
1.1.2.3.00.00.0.0.001 Timbres municipales (por constitución de sociedades) 15.000.000,00 I 01 Administración General 15.000.000,00
Remuneraciones 15.000.000,00 15.000.000,00
Timbres municipales (por traspasos de bienes
1.1.2.4.00.00.0.0.001 inmuebles) 15.000.000,00 I 01 Administración General 15.000.000,00
Remuneraciones 15.000.000,00 15.000.000,00
Total 15.000.000,00
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 140.000.000,00 I 01 Administración General 54.648.639,40
Remuneraciones 54.648.639,40 54.648.639,40
I 02 Auditoría lnterna 85.351.360,60
Remuneraciones 85.351.360,60 85.351.360,60
Total 140.000.000,00
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto sobre rótulos públicos. 17.000.000,00 I 01 Administración General 17.000.000,00
Remuneraciones 17.000.000,00 17.000.000,00
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 450.000.000,00 I 01 Administración General 450.000.000,00
Remuneraciones 450.000.000,00 450.000.000,00
1.1.3.3.01.03.0.0.000 Patentes de Licores 73,000,000.00 I 01 Administración General 24,897,134.03
Servicios 22,286,182.03 22,286,182.03
Materiales y Suministros 2,610,952.00 2,610,952.00
I 02 Auditoría Interna 11,050,000.00
Servicios 11,050,000.00 11,050,000.00
I 04 Deudas, Fondos y Transferencias 15,463,817.97
Intereses y comisiones 1,597,568.86 1,597,568.86
20
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
Transferencias Corrientes 12,000,000.00 12,000,000.00
Amortización 1,866,249.11 1,866,249.11
II 01 Aseo de vías y sitios públicos 2,200,000.00
Materiales y suministros 2,200,000.00 2,200,000.00
II 10 Servicios Sociales Complementarios 19,389,048.00
Servicios 10,889,048.00 10,889,048.00
Materiales y Suministros 8,500,000.00 8,500,000.00
Total 73.000.000,00
Timbres municipales (por hipotecas y cédulas
1.1.9.1.01.00.0.0.000 15.000.000,00 I 01 Administración General 3.999.891,78
hipotecarias)
Remuneraciones 3.999.891,78 3.999.891,78
II 10 Servicios Complementarios y sociales 11.000.108,22
Remuneraciones 11.000.108,22 11.000.108,22
Total 15.000.000,00
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre Pro-parques Nacionales. 7.000.000,00 I 04 Aporte a CONAGEBIO 700.000,00
Transferencias 700.000,00 700.000,00
I 04 Aporte al Fondo Parques Nacionales 4.410.000,00
Transferencias 4.410.000,00 4.410.000,00
II 25 Protección del Medio Ambiente 1.890.000,00
Servicios 1.890.000,00 1.890.000,00
Total 7.000.000,00
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicios de recolección de basura 350.000.000,00 I 01 Administración General 35.000.000,00
Remuneraciones 35.000.000,00 35.000.000,00
II 02 Recolección de basura 280.000.000,00
Remuneraciones 85.061.410,46 84.933.580,68
Servicios 118.039.504,30 118.167.334,08
Materiales y Suministros 56.574.681,42 56.574.681,42
Intereses y Comisiones 9.331.124,38 9.331.124,38
Amortización 10.993.279,44 10.993.279,44
Fortalecimiento del Centro de Acopio de Volio y
III 04 2 Mejoramiento de los camiones recolectores (10% 35.000.000,00
Utilidad para el desarrollo)
Servicios 20.243.959,32 20.243.959,32
Materiales y Suministros 14.756.040,68 14.756.040,68
Total 350.000.000,00
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios (CECUDI) 136.764.000,00 II 10 Servicios Complementarios y sociales 136.764.000,00
Servicios 136.764.000,00 136.764.000,00
Otros derechos administrativos a otros
1.3.1.3.02.09.9.0.000 12.000.000,00 II 10 Servicios Complementarios y sociales 12.000.000,00
servicios públicos
Remuneraciones 12.000.000,00 12.000.000,00
Total 12.000.000,00
1.3.2.2.02.01.0.0.000 Alquiler de terrenos milla marítima 99,000,000.00 II 15 Mejoramiento en la Zona Marítimo Terrestre 39,600,000.00
Remuneraciones 39,600,000.00 39,600,000.00
Mejoras y mantenimiento a las instalaciones del
III 01 1 33,600,000.00
edificio municipal
Bienes Duraderos 33,600,000.00 33,600,000.00
Instalación de Gimnasio al Aire libre en el Territorio
III 06 3 3,000,000.00
Cabécar, Distrito de Bratsi
Bienes Duraderos 3,000,000.00 3,000,000.00
Compra de Podadora para el Mantenimiento de Áreas
III 07 1 3,000,000.00
Recreativas del Distrito de Bratsi
Bienes Duraderos 3,000,000.00 3,000,000.00
III 07 3 Cuenta especial: Fondo 20% ZMT 19,800,000.00
Cuentas Especiales 19,800,000.00 19,800,000.00
21
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
Total 99,000,000.00
1.3.3.1.09.02.0.0.001 Multas por infracción Ley de construcciones 3.200.000,00 I 01 Administración General 2.295.999,95
Servicios 2.295.999,95 2.295.999,95
I 02 Auditoría lnterna 333.838,44
Servicios 333.838,44 333.838,44
II 10 Servicios Complementarios y sociales 156.291,87
Servicios 156.291,87 156.291,87
II 25 Protección del Medio Ambiente 413.869,74
Materiales y Suministros 413.869,74 413.869,74
Total 3.200.000,00
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 16.400.000,00 II 15 Mejoramiento en la Zona Marítimo Terrestre 6.326.738,07
Remuneraciones 6.326.738,07 6.326.738,07
III 04 1 Dirección Técnica y Estudios 10.073.261,93
Remuneraciones 10.073.261,93 10.073.261,93
Total 16.400.000,00
Intereses moratorios por atraso en pago de
1.3.4.2.00.00.0.0.000 12.000.000,00 II 10 Servicios Complementarios y sociales 2.327.317,85
bienes y servicios
Remuneraciones 2.327.317,85 2.327.317,85
II 15 Mejoramiento en la Zona Marítimo Terrestre 9.672.682,15
Remuneraciones 9.672.682,15 9.672.682,15
Total 12.000.000,00
1.3.9.9.09.00.0.0.000 Otros ingresos varios no especificados 12.815.075,14 II 25 Protección del Medio Ambiente 12.815.075,14
Remuneraciones 12.815.075,14 12.815.075,14
1.4.1.1.00.00.0.0.001 Impuesto al Banano Ley Nº7313 169,873,814.06 I 01 Administración General 30,710,000.00
Servicios 21,210,000.00 21,210,000.00
Materiales y Suministros 9,500,000.00 9,500,000.00
I 02 Auditoría Interna 1,150,000.00
Servicios 600,000.00 600,000.00
Materiales y Suministros 350,000.00 350,000.00
Bienes Duraderos 200,000.00 200,000.00
I 03 Administración de Inversiones propias 32,000,000.00
Bienes Duraderos 32,000,000.00 32,000,000.00
I 04 Aporte Comité Cantonal de Deportes y Recreación 5,096,214.42
Transferencias Corrientes 5,096,214.42 5,096,214.42
I 04 Concejo Nacional de Rehabilitación (CONAPDIS) 849,369.07
Transferencias Corrientes 849,369.07 849,369.07
I 04 Aporte a Caproba (Cuota Ordinaria) 47,685,856.00
Transferencias 47,685,856.00 47,685,856.00
II 10 Servicios Sociales Complementarios 2,000,000.00
Servicios 2,000,000.00 2,000,000.00
Aportes en Especie para servicios y proyectos
II 31 11,500,000.00
comunitarios
Materiales y Suministros 11,500,000.00 11,500,000.00
III 06 1 Dirección Técnica y Estudios 12,300,000.00
Servicios 1,500,000.00 1,500,000.00
Materiales y Suministros 7,000,000.00 7,000,000.00
Bienes Duraderos 3,800,000.00 3,800,000.00
Construcción de Playground en la comunidad de
III 06 4 3,852,000.00
Volio, Distrito Bratsi
Bienes Duraderos 3,852,000.00 3,852,000.00
Instalación de Gimnasio al Aire libre en la comunidad
III 06 5 3,000,000.00
de Amubri, Distrito de Bratsi
Bienes Duraderos 3,000,000.00 3,000,000.00
22
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
Proyecto: Malecón en Cahuita y embellecimiento
III 06 6 10,000,000.00
Parque de Hone Creek, Distrito Cahuita
Bienes Duraderos 10,000,000.00 10,000,000.00
Construcción de aula para Escuela Musical en la
III 01 2 4,230,374.57
comunidad de Hone Creek, Distrito Cahuita
Bienes Duraderos 4,230,374.57 4,230,374.57
Compra de Instrumentos Musicales para la Banda
III 07 2 5,500,000.00
Comunal de Paraíso, Distrito Sixaola
Bienes Duraderos 5,500,000.00 5,500,000.00
Total 169,873,814.06
Recursos decreto Ley N°9154 Migración y
1.4.1.1.00.00.0.0.002 36,481,877.00 I 04 Aporte Comité Cantonal de Deportes y Recreación 1,094,456.31
Extranjería
Transferencias Corrientes 1,094,456.31 1,094,456.31
I 04 Concejo Nacional de Rehabilitación (CONAPDIS) 182,409.39
Transferencias Corrientes 182,409.39 182,409.39
II 02 Recolección de basura 16,159,113.05
Servicios 16,159,113.05 16,159,113.05
II 10 Servicios Sociales Complementarios 4,821,071.37
Remuneraciones 4,821,071.37 4,821,071.37
Construcción de aula para Escuela Musical en la
III 01 2 14,224,826.88
comunidad de Hone Creek, Distrito Cahuita
Bienes Duraderos 14,224,826.88 14,224,826.88
Total 36,481,877.00
1.4.1.2.00.00.0.0.003 Consejo Nacional Persona Adulta Mayor 100.902.552,00 II 10 Servicios Complementarios y Sociales 100.902.552,00
Materiales y Suministros 100.902.552,00 100.902.552,00
1.4.1.3.00.00.0.0.001 Transferencias IFAM licores 9,810,124.64 II 10 Servicios Sociales Complementarios 9,810,124.64
Remuneraciones 9,810,124.64 9,810,124.64
2.4.1.1.00.00.0.0.002 Recursos Simplificación Tributaria Ley Nº8114 1,521,390,725.00 III 02 1 Unidad Técnica de Gestión Vial 1,229,521,369.25
Remuneraciones 762,797,305.93 762,797,305.93
Servicios 243,906,881.26 243,906,881.26
Materiales y Suministros 208,994,717.68 208,994,717.68
Bienes Duraderos 8,822,464.38 8,822,464.38
Transferencias Corrientes 5,000,000.00 5,000,000.00
III 02 2 Mantenimiento Rutinario de la Red Vial 141,869,355.74
Remuneraciones 101,857,514.91 101,857,514.91
Servicios 40,011,840.83 40,011,840.83
III 02 4 Mejoramiento de la red vial cantonal 140,000,000.00
Materiales y Suministros 50,000,000.00 50,000,000.00
Bienes Duraderos 90,000,000.00 90,000,000.00
III 02 8 Casos de ejecución inmediata de la red vial cantonal 10,000,000.00
Servicios 5,000,000.00 5,000,000.00
Materiales y Suministros 5,000,000.00 5,000,000.00
Total 1,521,390,724.99
2.4.1.3.00.00.0.0.001 Transferencias IFAM 6909(impuesto al ruedo) 874.472,85 II 03 Mantenimiento de Caminos y Calles 874.472,85
Materiales y Suministros 874.472,85 874.472,85
TOTALES 3,633,512,640.69 3,633,512,640.69 1,603,737,346.60 1,953,972,981.25 56,002,312.83 19,800,000.00
Yo Krissia Carazo Solís en calidad de encargado de Planificación y presupuesto, responsable de elaborar este detalle hago constar que los datos suministrados anteriormente corresponden a las aplicaciones dadas por la Municipalidad a la totalidad
de los recursos incorporados en el presupuesto inicial 2022.
Firma del funcionario responsable: _______________________________
23
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
3.2 CUADRO Nº 2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL (Recursos Humanos)
Procesos sustantivos Por programa Apoyo Por programa
Servicios especiales
Sueldos para
Nivel Servicios Sueldos para Puestos de
cargos fijos
especiales I II III IV cargos fijos confianza Otros I II III IV
Nivel superior ejecutivo 0 2 2
Profesional 6 1 2 3 6 5 1
Técnico 5 1 1 3 14 5 2 7
Administrativo 0 0 0 0 0 0
De servicio 33 6 27 1 1 0
Total 44 0 2 9 33 0 23 0 0 13 2 8 0
RESUMEN: RESUMEN POR PROGRAMA:
Plazas en sueldos para cargos fijos 67 Programa I: Dirección y Administración General 15
Plazas en servicios especiales 0 Programa II: Servicios Comunitarios 11
Plazas en procesos sustantivos 44 Programa III: Inversiones 41
Plazas en procesos de apoyo 23 Programa IV: Partidas específicas 0
Total de plazas 67 Total de plazas 67
RESUMEN POR PROGRAMA:
Plazas según estructura programática
Programa I: Dirección y Administración General 15 50
40
Programa II: Servicios Comunitarios 11 30
Programa III: Inversiones 41 20
10
Programa IV: Partidas específicas 0
0
Programa I: Programa II: Programa III: Programa IV:
24
Dirección y Servicios Inversiones Partidas específicas
Administración Comunitarios
General
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
Total de plazas 67
3.3 CUADRO Nº 3 INFORMACION PLURIANUAL
INGRESOS 2022 2023 2024 2025
INGRESOS CORRIENTES
2.111.247.442,84 2.145.624.583,97 2.314.182.354,29 2.364.097.522,45
INGRESOS TRIBUTARIOS
1.152.000.000,00 1.219.500.000,00 1.295.985.000,00 1.373.258.850,00
IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD
450.000.000,00 469.800.000,00 494.940.000,00 516.915.600,00
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles
420.000.000,00 436.800.000,00 458.640.000,00 476.985.600,00
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles, Ley No. 7729
420.000.000,00 436.800.000,00 458.640.000,00 476.985.600,00
Impuesto sobre el patrimonio
15.000.000,00 16.500.000,00 18.150.000,00 19.965.000,00
Timbres municipales (por constitución de sociedades)
15.000.000,00 16.500.000,00 18.150.000,00 19.965.000,00
Impuesto sobre los traspasos de bienes inmuebles
15.000.000,00 16.500.000,00 18.150.000,00 19.965.000,00
Timbres municipales (por traspasos de bienes inmuebles)
15.000.000,00 16.500.000,00 18.150.000,00 19.965.000,00
IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS
680.000.000,00 725.500.000,00 774.425.000,00 827.061.250,00
IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES Y
SERVICIOS 140.000.000,00 154.000.000,00 169.400.000,00 186.340.000,00
IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES
140.000.000,00 154.000.000,00 169.400.000,00 186.340.000,00
Impuestos específicos sobre la construcción
140.000.000,00 154.000.000,00 169.400.000,00 186.340.000,00
25
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS
540.000.000,00 571.500.000,00 605.025.000,00 640.721.250,00
Licencias profesionales comerciales y otros permisos
540.000.000,00 571.500.000,00 605.025.000,00 640.721.250,00
Impuesto sobre rótulos públicos.
17.000.000,00 18.700.000,00 20.570.000,00 22.627.000,00
Patentes Municipales
450.000.000,00 472.500.000,00 496.125.000,00 520.931.250,00
Patentes de licores
73.000.000,00 80.300.000,00 88.330.000,00 97.163.000,00
OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS
22.000.000,00 24.200.000,00 26.620.000,00 29.282.000,00
IMPUESTO DE TIMBRES
22.000.000,00 24.200.000,00 26.620.000,00 29.282.000,00
Timbres municipales (por hipotecas y cédulas hipotecarias)
15.000.000,00 16.500.000,00 18.150.000,00 19.965.000,00
Timbre Pro-parques Nacionales.
7.000.000,00 7.700.000,00 8.470.000,00 9.317.000,00
INGRESOS NO TRIBUTARIOS
642.179.075,14 669.280.582,65 697.979.640,92 728.382.751,01
VENTA DE BIENES Y SERVICIOS
498.764.000,00 517.464.000,00 537.159.000,00 557.904.750,00
VENTA DE SERVICIOS
498.764.000,00 517.464.000,00 537.159.000,00 557.904.750,00
SERVICIOS COMUNITARIOS
486.764.000,00 504.264.000,00 522.639.000,00 541.932.750,00
Servicios de recolección de basura
350.000.000,00 367.500.000,00 385.875.000,00 405.168.750,00
Venta de otros servicios (CECUDI)
136.764.000,00 136.764.000,00 136.764.000,00 136.764.000,00
DERECHOS ADMINISTRATIVOS
12.000.000,00 13.200.000,00 14.520.000,00 15.972.000,00
Derechos administrativos a otros servicios públicos
12.000.000,00 13.200.000,00 14.520.000,00 15.972.000,00
INGRESOS DE LA PROPIEDAD
99.000.000,00 102.960.000,00 107.078.400,00 111.361.536,00
RENTA DE LA PROPIEDAD
99.000.000,00 102.960.000,00 107.078.400,00 111.361.536,00
Alquiler de terrenos milla marítima
99.000.000,00 102.960.000,00 107.078.400,00 111.361.536,00
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
MULTAS, SANCIONES, REMATES Y CONFISCACIONES
3.200.000,00 3.520.000,00 3.872.000,00 4.259.200,00
MULTAS Y SANCIONES
3.200.000,00 3.520.000,00 3.872.000,00 4.259.200,00
Otras Multas
3.200.000,00 3.520.000,00 3.872.000,00 4.259.200,00
Multas por infracción Ley de construcciones
3.200.000,00 3.520.000,00 3.872.000,00 4.259.200,00
INTERESES MORATORIOS
28.400.000,00 31.240.000,00 34.364.000,00 37.800.400,00
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto
16.400.000,00 18.040.000,00 19.844.000,00 21.828.400,00
Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios
12.000.000,00 13.200.000,00 14.520.000,00 15.972.000,00
OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS
12.815.075,14 14.096.582,65 15.506.240,92 17.056.865,01
Ingresos varios no especificados
12.815.075,14 14.096.582,65 15.506.240,92 17.056.865,01
Venta de reciclaje
12.815.075,14 14.096.582,65 15.506.240,92 17.056.865,01
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
317.068.367,70 256.844.001,31 320.217.713,37 262.455.921,44
TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO
317.068.367,70 256.844.001,31 320.217.713,37 262.455.921,44
Transferencias corrientes del Gobierno Central
206.355.691,06 146.131.324,67 209.505.036,73 151.743.244,80
Impuesto al banano Ley Nº7313
169.873.814,06 106.001.259,97 165.361.965,56 103.185.866,51
Recursos decreto Ley N°9154 Migración y Extranjería
36.481.877,00 40.130.064,70 44.143.071,17 48.557.378,29
Transferencias corrientes de Órganos Desconcentrados
100.902.552,00 100.902.552,00 100.902.552,00 100.902.552,00
Consejo Nacional de Política Pública de la persona joven (ley 8261)
- - - -
Consejo nacional Persona Adulta mayor
100.902.552,00 100.902.552,00 100.902.552,00 100.902.552,00
Transferencias corrientes de Ins. Descentral no Empresariales
9.810.124,64 9.810.124,64 9.810.124,64 9.810.124,64
IFAM Ley de licores
9.810.124,64 9.810.124,64 9.810.124,64 9.810.124,64
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
INGRESOS DE CAPITAL
1.522.265.197,85 1.598.334.734,10 1.678.207.747,16 1.762.074.410,88
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
1.522.265.197,85 1.598.334.734,10 1.678.207.747,16 1.762.074.410,88
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO
1.522.265.197,85 1.598.334.734,10 1.678.207.747,16 1.762.074.410,88
Transferencias de capital del Gobierno Central
1.521.390.725,00 1.597.460.261,25 1.677.333.274,31 1.761.199.938,03
Ley de Simplificación 8114
1.521.390.725,00 1.597.460.261,25 1.677.333.274,31 1.761.199.938,03
Transferencias de capital de Instituciones Descentralizadas no Empresariales
874.472,85 874.472,85 874.472,85 874.472,85
Transferencias IFAM 6909(impuesto al ruedo)
874.472,85 874.472,85 874.472,85 874.472,85
FINANCIAMIENTO INTERNO
- - - -
TOTAL
3.633.512.640,69 3.743.959.318,07 3.992.390.101,45 4.126.171.933,33
GASTOS 2022 2023 2024 2025
GASTOS CORRIENTES 1.603.737.346,60 1.667.223.808,24 1.784.653.793,99 1.882.661.554,92
GASTOS DE CONSUMO 1.378.850.240,98 1.462.528.913,96 1.567.125.059,59 1.681.286.315,25
REMUNERACIONES 843.019.924,32 921.070.915,13 1.006.614.454,93 1.100.384.171,13
Sueldos y salarios 718.345.928,72 784.891.902,21 857.828.042,09 937.780.143,44
Contribuciones sociales 124.673.995,61 136.179.012,92 148.786.412,84 162.604.027,69
ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS 535.830.316,66 541.457.998,83 560.510.604,66 580.902.144,12
INTERESES 32.169.749,44 33.778.236,91 35.467.148,76 12.651.328,51
INTERNOS 32.169.749,44 33.778.236,91 35.467.148,76 12.651.328,51
EXTERNOS 0,00 0,00 0,00 0,00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 192.717.356,18 170.916.657,37 182.061.585,64 188.723.911,16
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PUBLICO 172.317.356,18 167.346.657,37 178.313.085,64 184.787.986,16
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 20.400.000,00 3.570.000,00 3.748.500,00 3.935.925,00
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Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
TRASNFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR EXTERNO 0,00 0,00 0,00 0,00
GASTOS DE CAPITAL 1.953.972.981,25 1.997.341.081,35 2.124.578.077,56 2.206.351.559,46
FORMACION DE CAPITAL 1.908.862.981,25 1.989.216.081,35 2.107.298.577,56 2.196.836.634,46
EDIFICACIONES 52.055.201,45 26.808.428,75 28.148.850,18 29.556.292,69
VIAS DE COMUNICACIÓN 1.571.990.145,21 1.663.349.136,28 1.765.138.285,24 1.837.568.327,52
OBRAS URBANISTICAS 0,00 0,00 0,00 0,00
INSTALACIONES 0,00 0,00 0,00 0,00
OTRAS OBRAS 284.817.634,60 299.058.516,33 314.011.442,14 329.712.014,25
ADQUISICION DE ACTIVOS 40.700.000,00 2.735.000,00 11.350.500,00 2.993.025,00
MAQUINARIA Y EQUIPO 40.700.000,00 2.735.000,00 11.350.500,00 2.993.025,00
TERRENOS 0,00 0,00 0,00 0,00
EDIFICIOS 0,00 0,00 0,00 0,00
INTANGIBLES 0,00 0,00 0,00 0,00
ACTIVOS DE VALOR 0,00 0,00 0,00 0,00
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 4.410.000,00 5.390.000,00 5.929.000,00 6.521.900,00
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PUBLICO 4.410.000,00 5.390.000,00 5.929.000,00 6.521.900,00
TRASNFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PRIVADO 0,00 0,00 0,00 0,00
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR EXTERNO 0,00 0,00 0,00 0,00
TRANSACCIONES FINANCIERAS 56.002.312,83 58.802.428,47 61.742.549,90 14.886.511,74
CONCESION DE PRESTAMOS 0,00 0,00 0,00 0,00
ADQUISICIÓN DE VALORES 0,00 0,00 0,00 0,00
AMORTIZACIÓN 56.002.312,83 58.802.428,47 61.742.549,90 14.886.511,74
AMORTIZACION INTERNA 56.002.312,83 58.802.428,47 61.742.549,90 14.886.511,74
AMORTIZACION EXTERNA 0,00 0,00 0,00 0,00
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 0,00
SUMAS SIN ASIGNACION 19.800.000,01 20.592.000,00 21.415.680,00 22.272.307,20
SUMAS SIN ASIGNACION CON FIN ESPECIFICO 19.800.000,01 20.592.000,00 21.415.680,00 22.272.307,20
SUMAS SIN ASIGNACION SIN FIN ESPECIFICO 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL 3.633.512.640,69 3.743.959.318,07 3.992.390.101,45 4.126.171.933,33
Ingresos - Gastos1/ (C0,00) C0,00 C0,00 C0,00
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Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
Vinculación con objetivos de mediano y largo plazo:
Plan Estratégico Municipal 2020-2024
O 1: Mejorar en el mediano plazo la eficiencia de la gestión administrativo - financiera, coadyuvando así al equilibrio financiero de la Institución.
O 2: Lograr una mayor recaudación con el fin de los tributos municipales, con el de mejorar la inversión pública , así como motivar y satisfacer a los clientes
internos y externos
OE 3: Adoptar una visión gerencial, donde se asume la administración como la de una empresa prestadora de servicios, con criterios de calidad empresarial y alto
nivel de eficiencia, eficacia y oportunidad, desarrollando procesos integrales de modernización y fortalecimiento de la gestión institucional, contemplando mejoras
en los aspectos operativos, comerciales, administrativos, financieros, de planeación, procedimientos y directivos o gerenciales de acuerdo a lo establecido en el
Código Municipal y Legislación Conexa.
OE 4: Procurar poner en operación pronto los dos centros de recuperación de residuos valorizables y la compostera.
OE 5: Fortalecer y capacitar, las redes de centro de acopio existentes en los distritos.
OE 6: Aplicar en todos sus extremos el plan integral de residuos.
OE 7: Impulsar la ejecución de proyectos que respondan al crecimiento de la población y construcción de obras de acuerdo a las necesidades de la población
ofreciendo servicios oportunos.
OE 8: Poner en ejecución un programa que mejore la prestación servicios municipales en forma oportuna y adecuada que brinden una mejor calidad de vida de la
población.
OE 9: Procurar el desarrollo de infraestructura turística - vial adecuada y ajustada a las características de la zona con el fin de aprovechar el potencial, ampliar y
diversificar la oferta cantonal.
OE 10: Dotar a la institución de los instrumentos y procedimientos adecuados que permitan un mejor control de las labores que se realizan.
OE 11: Fortalecer el sistema de gestión vial cantonal, aplicando parámetros que mejoren la cobertura poblacional y espacial, la calidad, la continuidad y la
frecuencia demandada por los habitantes del cantón de Talamanca
OE 12: Realizar mejoras puntuales en la infraestructura del edificio que alberga las oficinas municipales, y dotarlos del equipamiento necesario de tal forma que se
cuente con condiciones óptimas para efectuar un trabajo eficiente y brindar una prestación de servicios de mejor calidad
OE 13: Impulsar el desarrollo tecnológico en todas las áreas productivas del cantón, incorporando la última tecnología en todos los procesos y capacitando a las
partes involucradas para que estén al nivel de estos cambios, y poder así ser más competitivos como organización.
OE14: Fortalecer la capacidad de la administración municipal para ejercer las funciones de regulación del servicio que le corresponde conforme el código
municipal y la reglamentación vigente.
OE15: Mejorar la gestión integral de los residuos sólidos mediante participación de todos los habitantes en beneficio de la salud, ambiente y economía del cantón
de Talamanca
Análisis de Resultados de proyecciones de ingresos y gastos: El análisis comprende la valoración de si las fuentes de financiamiento de
las remuneraciones serán suficientes para cubrir los requerimientos de remuneraciones para cargos fijos; es importante tener presente que de
conformidad a estimaciones de recursos disponibles, eventualmente se generarían disminuciones en las asignaciones de otros rubros. Para la
Corporación Municipal es fundamental que las fuentes de financiamientos de los requerimientos de asignación presupuestaria básicos sean
suficientes para la operación y la continuidad de los servicios y la satisfacción del interés público. Con las estimaciones efectuadas se
determina un grado aceptable de factibilidad, así también se visualiza un riesgo asociado a la limitación de la asignación en servicios,
materiales y suministros, bienes duraderos y transferencias en el tanto la recaudación real sea similar a la estimada.
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Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
Supuestos Técnicos utilizados para las proyecciones de ingresos y gastos: Se muestran las estimaciones de ingresos ya contenidas en
la propuesta de presupuesto ordinario 2022, en función de la recaudación real de los años 2016-2021 (siendo que para este último se
consideró la recaudación real al 31 de agosto); así como las proyecciones estimadas con la aplicación de las fórmulas lógico matemáticas
estadísticas. Para la definición de estas estimaciones de ingresos y egresos, las jefaturas vinculadas a la gestión de su recaudación y
ejecución consideraron factores socioeconómicos, de normativa, posibles repercusiones de la implementación del Plan Regulador y otras
condiciones o situaciones cantonales que podrían originar ajustes a los resultados obtenidos de las fórmulas estadísticas.
1/: Deben cumplir con principio de equilibrio presupuestario
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Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
3.4 CUADRO Nº 4 SALARIO DEL ALCALDE Y VICEALCALDE AÑO 2022
SALARIO DEL ALCALDE
De acuerdo al artículo 20 del Código Municipal (1)
Seleccione la metodología utilizada para el cálculo del salario
a) Salario mayor pagado
del alcalde/sa
a) Salario mayor pagado
Con las
Más la anualidad del
anualidades
periodo
aprobadas
(Puesto mayor pagado)
(Fecha de ingreso) ACTUAL PROPUESTO
Salario Base 2.200.114,45 2.310.120,17
Anualidades 2.215.270,16 2.356.322,58
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0,00 0,00
Carrera Profesional 0,00 0,00
Otros incentivos salariales 0,00 0,00
Total salario mayor pagado 4.415.384,61 4.666.442,75
más:
10% del salario mayor pagado (según artículo 20 Código Municipal) 0,00 466.644,28
Salario base del Alcalde 4.415.384,61 5.133.087,03 (1)
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 1.324.615,39 1.539.926,11 (2)
Total salario mensual 5.740.000,00 6.673.013,13
El Salario del Alcalde: al utilizar el cálculo del artículo 20 del Código Municipal, el salario sobrepasa el tope establecido
en el artículo 42 de la Ley N° 9635. No se realiza el ajuste equivalente a veinte salarios base mensual, debido al Artículo
6-Excepciones. Quedan exentas del ámbito de cobertura del presente título, las siguientes instituciones: 4. Las
municipalidades y los Concejos Municipales de distrito del país.
(Así adicionado el inciso anterior por el artículo 11, de la Ley para apoyar al contribuyente local, y reforzar la gestión
financiera de las municipalidades, ante la emergencia nacional por la pandemia del Covid-19, N°9848 del 20 de mayo
del 2020)
SALARIO DEL VICEALCALDESA
a) Con base en el 80% del salario base del Alcalde/sa
PROPUESTO
Salario base del Vicealcalde/sa (Art.20 del Código Municipal) 4.106.469,62
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 1.231.940,89
Total salario mensual 5.338.410,51
Elaborado por__Manuel Cortes Oporto___________________________________________
Fecha:______________16-08-2021_____________________
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3.5 DETALLE DE LA DEUDA
SERVICIO DE LA DEUDA
ENTIDAD INTERESES AMORTIZACIÓN OBJETIVO DEL
Nº OPERACIÓN TOTAL SALDO
PRESTATARIA (1) (2) PRÉSTAMO
Compra de maquinaria
BNCR 001-0001-014-30801371 21.241.056,20 43.142.784,28 64.383.840,48 y equipo 225.874.435,38
Compra de vehículo y
BNCR 001-0001-014-30987473 10.928.693,24 12.859.528,55 23.788.221,79 manten. recolector 125.470.308,72
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
TOTALES 32.169.749,44 56.002.312,83 88.172.062,27
PRESUPUESTO
ORDINARIO 2022 32.169.749,44 56.002.312,83 88.172.062,27
DIFERENCIA 0,00 0,00 0,00
(1) Se clasifican dentro del Grupo Intereses sobre préstamos 3.02 (Verificar subpartida según entidad
prestataria).
(2) Se clasifican dentro del Grupo Amortización de préstamos 8.02 (Verificar subpartida según entidad
prestataria).
Elaborado por_____Krissia Carazo Solís________________________________________
Fecha:______16-08-2021_____________________________
3.6 CUADRO Nº 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES Y DE CAPITAL A FAVOR DE ENTIDADES PRIVADAS SIN
FINES DE LUCRO
Nota: En este presupuesto no se presentan transferencias a entidades privadas sin fines de lucro.
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Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
4. ANEXOS
ºANEXO 1: DETALLE DEL 20% DE LOS INGRESOS DESTINADOS A GASTOS DE SANIDAD
Gastos de sanidad (20% (Artículo 47 Ley No. 5412-73)
MONTO TOTAL DEL PRESUPUESTO 3,633,512,640.69
Menos ingresos de aplicación específica:
24% impuesto sobre bienes inmuebles V.A. 0.00
14% impuesto sobre bienes inmuebles L. 7729 54,600,000.00
Timbre parques nacionales 7,000,000.00
Aporte I.F.A.M. Ley No. 6909 874,472.85
Transferencias corrientes (ejercicio) 208,552,003.73
Transferencias de capital (ejercicio) 1,521,390,725.00
Venta de otros servicios (CECUDI) 136,764,000.00
1,929,181,201.58
TOTAL INGRESOS ESPECIFICOS
Saldo para calcular el 20% para gastos de sanidad 1,704,331,439.11
Suma que se debe de aplicar a gastos de sanidad ( 20% de recursos
propios) 340,866,287.82
Suma aplicada según siguiente de Detalle
Servicio, proyecto Código Monto
relacionado con sanidad presupuestario Presupuestado
Servicio aseo vías II-01 2,200,000.00
Servicio de saneamiento ambiental II-02 296,159,113.05
Atención de emergencias cantonales II-25 1,033,680.75
Medio Ambiente II-25 15,118,944.88
Aporte al Comité de Deportes I-04 56,207,426.73
Aporte Consejo Nacional de Rehabilitación I-04 9,367,904.45
Total Gastos destinados a sanidad 380,087,069.86
Diferencia -39,220,782.03
(1) En el caso de ser este monto POSITIVO, indica que la municipalidad no está cumpliendo con lo
estipulado en el artículo 47 de la Ley del Ministerio de Salud Nº5412. Caso contrario si cumple.
Elaborado por Krissia Carazo Solís
Fecha: 08/09/2021
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
ANEXO 2: CALCULO DE LAS DIETAS A REGIDORES
PRESUPUESTO PRECEDENTE (1): 1.713.045.747,05
PRESUPUESTO EN ESTUDIO (1): 1.874.455.363,69
PORCENTAJE DE AUMENTO DEL PRESUPUESTO 9%
INDIQUE EL PORCENTAJE DE INCREMENTO APROBADO
POR EL CONCEJO: (2) 8,00%
NUMERO DE VALOR VALOR SESIONES MENSUAL ANUAL
REGIDORES DIETA ACTUAL DIETA PROPUESTA ORDI-EXTRA
5 31.179,33 33.673,68 76 1.066.333,09 12.795.997,03
5 15.589,67 16.836,84 76 533.166,54 6.397.998,52
4 15.589,67 16.836,84 76 426.533,23 5.118.398,81
4 7.794,83 8.418,42 76 213.266,62 2.559.199,41
DIETAS POR COMISIÓN (ADJUNTAR DETALLE)
0,00
TOTAL 2.239.299,48 26.871.593,77
(1) No deben considerarse para el cálculo, los ingresos provenientes de la Ley N.° 8114 y sus reformas, ni Financiamiento
(préstamos, superávit libre y superávit específico)
(2) El aumento de las dietas debe realizarse según lo estipulado en el artículo 30 del Código Municipal
Elaborado por___Krissia Carazo__________________________________________
Fecha:__16/08/2021_________________________________
ANEXO 3: CONTRIBUCIONES PATRONALES, DECIMOTERCER MES Y SEGUROS
CONTRIBUCIONES PATRONALES
Caja Costarricense de Seguro Social TOTAL
MONTO Ahorro Régimen Fondo de
DE Invalidez Vejez y Enfermedad y Obligatorio al Obligatorio de Capitalización
CALCULO Muerte Maternidad Banco Popular Pensiones Laboral
5.25% 9.25% 0.50% 3% 1.5%
1,494,127,148.6 138,206,761.2
7,470,635.74 44,823,814.46 22,411,907.23 291,354,793.99
6 78,441,675.30 5
DECIMOTERCER MES INS
MONTO 29,543,478.77
DE CALCULO 8.33% Clasificado como seguros (1.06.01)
1,494,127,148.66 124,510,595.22
TOTAL 124,510,595.22
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
ANEXO 4: Gastos de información y publicidad por radio y televisión Ley 4325
Información y publicidad 2.000.000,00 %
Por radio y televisión 1.800.000,00 100%
Programas de producción nacional (Mínimo un 30%) 600.000,00 33%
Cuñas, avisos o comerciales. (Máximo un 70%) 1.200.000,00 67%
Por otros medios. 200.000,00
ANEXO 5: ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS
PARTIDAS MONTO
1 SERVICIOS 694,332,101.32
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 481,661,738.65
5 BIENES DURADEROS 215,229,665.83
TOTAL 1,391,223,505.80
ANEXO 6: INCENTIVOS SALARIALES QUE SE RECONOCEN EN LA ENTIDAD
PROCEDIMIENTO DE
INCENTIVO SALARIAL BASE LEGAL OTRA INFORMACIÓN IMPORTANTE
CÁLCULO
Convención colectiva, artículo Salario base * (años de Cada anualidad tiene un valor de un 3% (No se
Anualidad
22 servicio * 3%) incluye aumento para este periodo)
Ley de control interno Nº 8292 Este concepto se paga al auditor (65%) en el
y Ley de Enriquecimiento Ilícito grado académico de licenciatura, al alcalde
Restricción del ejercicio Salario base * 65%
Nº 8422 municipal (30%), en el grado académico de
ilegal de la profesión Salario base *30%
Articulo 20 del código Licenciatura y a la Vicealcaldesa (30%) en el
Municipal. grado académico de Licenciatura
El pago de los incentivos de anualidad se aplica de acuerdo a la Convención Colectiva de Talamanca, la cual se encuentra vigente y es de tratamiento
obligatorio para las partes que la suscriban, según el Artículo 712 del Código de Trabajo, no obstante se acata la Ley Nº 9908, de transitorio único,
que reforma la Ley de Salarios de la Administración Pública, nº 2166, “A las personas servidoras públicas de las instituciones públicas, cubiertas
por el artículo 26 de la presente ley, no se les girará el pago por concepto del monto incremental de las anualidades, correspondiente a los períodos
2020-2021 y 2021-2022”
En el caso del pago de la restricción del ejercicio liberal de la profesión este incentivo se le paga al Alcalde un 30% y a la Vicealcaldesa un 30%
según lo establecido en el artículo 20 del Código Municipal y así adicionado por el artículo 3° del título III de la Ley de Fortalecimiento de las
Finanzas Públicas, N° 9635 del 3 de diciembre de 2018. Además a la Auditora que labora desde el 05-01-2004, un 65% según la Ley de Control
Interno Nº 8292, Artículo 34, inciso e).
5. JUSTIFICACIÓN DE INGRESOS
Este apartado tiene el objetivo de detallar las diferentes fuentes de ingresos por cada uno de los tributos
municipales proyectados para el periodo 2022, siendo que estos corresponden a los recursos que pretenden
financiar la actividad de esta Corporación Municipal. Entre los ingresos de mayor importancia a nivel de
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
tributos municipales, se encuentran el impuesto de bienes inmuebles mismo que se fundamenta en la Ley 7509
y el impuesto de Patentes de esta Municipalidad.
Los datos consignados en la proyección de ingresos 2022, brindan estimaciones que se han establecido por
medio del análisis de diferentes variables, con fundamentos de orden histórico y técnico, que involucran la
participación de funcionarios de las distintas áreas municipales.
Los ingresos para el ejercicio económico del año 2022 se determinaron utilizando distintas bases de cálculo, a
saber los promedios ponderados, los mínimos cuadrados, regresión potencial, regresión exponencial, regresión
logarítmica y el cálculo directo basado al comportamiento de la recaudación e incremento porcentual en
periodos del 2016 al 2020, incluyendo el periodo actual mediante proyección de ingresos al 31 de diciembre
del 2021 basado en la conducta reflejada hasta el 31 de agosto del 2021.
La selección del método varía entre los distintos ingresos utilizando criterios de razonabilidad, contabilidad y
la claridad de una recaudación factible.
Adicional a la seguridad que nos brinda la utilización de métodos estadísticos basados en el comportamiento
histórico así como el comportamiento de la recaudación del periodo más reciente, el municipio es del criterio
de que la proyección de ingresos para el periodo 2022 se efectuará con el esfuerzo y el empeño de la Alcaldía
y el Concejo Municipal al aprobar los distintos instrumentos administrativos que son determinantes para lograr
una mejora sustantiva de la organización en busca de la modernización que incluye la eficiencia, eficacia y
oportunidad tanto en brindar los servicios como en el poseer una estructura organizativa de servicio al cliente
que cumpla con esos requisitos.
Para tales fines se han reforzado elementos importantes de la gestión tributaria como la contratación de personal
en gestión y apoyo para mejorar la gestión de Cobro administrativo, implementación del cobro judicial como
una alternativa de mejora en la gestión recaudadora, sistemas de cobro inalámbrico en campo, actualización y
mejoras al sistema informático y actualización al Plan del departamento.
ESTIMACIÓN DE INGRESOS
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.00.00.0.0.000 ¢ 420.000.000,00 10,71%
bienes inmuebles Ley Nº 7729
Este impuesto tiene su fundamentación en la ley 7729 “Ley General del Impuesto Sobre Bienes Inmuebles”,
sus reformas y su reglamento; para la estimación del ingreso por el impuesto sobre bienes inmuebles del
presente presupuesto ordinario, se utiliza una proyección fundamentada en la recaudación real de años
anteriores y las implicaciones de los procesos de declaración de bienes inmuebles y valoraciones. Algunas de
las actividades fundamentales para obtener este ingreso corresponde a acciones tanto administrativas como
operativas de los procesos de declaración masiva voluntaria por parte de los contribuyentes en el presente año,
la continuidad en la aplicación de la herramienta del Catastro Municipal, los procesos de cobro administrativo,
todos orientados a la disminución de la morosidad y el logro de la recaudación efectiva de este impuesto.
La Ley 7729 grava las propiedades en un 0.025% sobre su valor y el ingreso que se percibe por este concepto
se distribuye específicamente 14% entre los siguientes destinos:
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
• 1% Ministerio de Hacienda
• 3% Junta Administrativa del Registro Nacional
• 10% Juntas de Educación
Este gravamen recae sobre la posesión y la transferencia de propiedades inmuebles, sobre la propiedad de
terrenos, instalaciones y construcciones fijas y permanentes, así como las ampliaciones o restauraciones de
dichas edificaciones.
1.1.2.3.00.00.0.0.000 Timbres Municipales (por ¢ 15,000,000.00 0.38%
constitución de sociedades)
Sustentado en el Artículo 84, del Código Municipal “En todo traspaso de inmuebles, constitución de sociedad,
hipoteca y cédulas hipotecarias, se pagarán timbres municipales en favor de la municipalidad del cantón o,
proporcionalmente, de los cantones donde esté situada la finca. Estos timbres se agregarán al respectivo
testimonio de la escritura y sin su pago el Registro Público no podrá inscribir la operación.
Estos recursos se estimaron de acuerdo al comportamiento de los últimos 5 años y basados en el registro de
ingresos recaudados de enero a agosto del año 2021.
1.1.2.4.00.00.0.0.000 Timbres Municipales (por ¢ 15,000,000.00 0.38%
traspasos de bienes inmuebles)
Esta ley fue emitida mediante el artículo 9° de la Ley N° 6999 del 3 de setiembre de 1985.
Se establece un impuesto sobre los traspasos, bajo cualquier título, de inmuebles que estén o no
Inscritos en el Registro Público de la Propiedad, con las excepciones señaladas en el artículo quinto.
Estos recursos se estimaron de acuerdo al comportamiento de los últimos 5 años y basados en el registro de
ingresos recaudados de enero a agosto del año 2021.
1.1.3.2.01.05.1.0.000 Impuesto sobre construcciones generales ¢ 140,000,000.00 3.57%
En el artículo 70 de la Ley Nº 4240 Ley de Planificación Urbana y sus Reformas, se establece que este concepto
de ingreso representa hasta un 1% como impuesto a todas las construcciones que se realicen en la jurisdicción
del cantón. En este Presupuesto Ordinario 2022, se aplicó un promedio respecto de los ingresos reales de los
últimos cinco años según el desarrollo constructivo en el Cantón. Respecto a este ingreso se considera la
influencia que genera la situación económica del cantón y del país en general respecto de las posibilidades de
inversión en procesos constructivos.
Asimismo según el comportamiento mostrado durante el año 2021 hasta agosto se realizó una proyección
utilizando el método de promedios ponderados así como proyectar la recaudación del 2021 hasta el mes de
diciembre.
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto sobre rótulos públicos ¢ 17,000,000.00 0.43%
Según ley de Impuestos del cantón de Talamanca, Número 7677, publicada en la gaceta Nº 235 del día 3 de
Diciembre del 2009, en su artículo 26 creó el impuesto de Rótulos Públicos, que se cobrará a cada propietario
de un local comercial. Con el fin de implementar eficientemente este tributo, se deberá realizar un trabajo de
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
campo para fiscalizar los negocios y de esta forma definir los montos a cobrar por cada negocio existente en el
cantón. El cálculo de este monto se establece según en comportamiento de recaudación mostrado desde el año
2016 hasta el 2020 y la proyección estimada con datos reales de enero a agosto 2021.
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales ¢ 450.000.000.00 11.47 %
El fundamento jurídico del rubro de patentes se da con la Ley Nº 7677, publicada en la gaceta Nº 235 del 3 de
Diciembre del 2009.
Para llevar a cabo la estimación ingresos por patentes para el 2022 se utilizó el método de los promedios
ponderados, los mínimos cuadrados, regresión potencial, regresión exponencial, regresión logarítmica basado
en datos reales de los últimos 5 años, así como el cálculo directo con base en la recaudación al 31 de agosto del
2021.
Dentro de las gestiones administrativas y operativas para promover esta recaudación está la continuidad en las
actividades de fiscalización, notificación y regulación de las actividades comerciales, la eventual solicitud y
aprobación de licencias comerciales, los trámite del establecimiento de actividades comerciales conforme a la
normativa y reglamentación existente; además de la participación activa de procesos de cobro y el desarrollo
de procesos de cierre por falta de pago.
Actualmente la Municipalidad cuenta con 1,695 patentados con un promedio de pago anual de ₡284,148.00
1.1.3.3.01.03.0.0.000 Patentes de Licores ¢ 73.000.000.00 1.86 %
El ingreso de patentes de licores, se sustenta en la Ley N° 9047 y su monto es definido en un salario base
cobrado trimestralmente. El monto presupuestado se basa en el comportamiento mostrado durante los últimos
5 años y proyecciones realizadas con datos reales de enero a agosto 2021. Además mediante reglamento sobre
Licencias para el Expendio de Bebidas con Contenido Alcohólico se estipula un 5%, el cual será destinado para
labores de inspección y control de licores.
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES ¢ 22.000.000,00 0.56 %
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres municipales (por hipotecas y ¢ 15.000.000.00 0.38%
cédulas hipotecarias)
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre Pro-parques Nacionales. ¢ 7.000.000.00 0.18%
Timbres Municipales (por hipotecas y cédulas hipotecarias)
El hecho generador de este tributo corresponde al artículo 93 de la Ley 7794 Código Municipal. Este impuesto
se cobra a toda inscripción que se realice en el registro de la propiedad, la base de la estimación obedece al
comportamiento obtenido durante los últimos 5 años, además se aplicó un promedio respecto de la recaudación
real hasta este año.
Timbres Pro Parques Nacionales.
El artículo 43 de la Ley 7788 del 27 de mayo de 1998, actualiza el valor del timbre de parques nacionales de la
siguiente forma:
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
“1.- Un timbre equivalente al dos por ciento (2%) sobre los ingresos por impuesto de patentes municipales
de cualquier clase.….
5.- Un timbre de cinco mil colones (¢ 5.000,00) que deberán cancelar anualmente todos los clubes
sociales, salones de baile, cantinas, bares, licoreras, restaurantes, casinos y cualquier sitio donde se
vendan o consuman bebidas alcohólicas”.
En este cálculo se utiliza el método estadístico de los promedios ponderados, tomando como base el
comportamiento histórico de la recaudación por concepto de Timbre de Parques Nacionales.
De lo recaudado por concepto de los timbres, cuya recolección competerá a las municipalidades según los
incisos 1. y 5. anteriores, un 10% deberá girarse a la Comisión Nacional para la gestión de la Biodiversidad y
la suma restante distribuirse en un treinta por ciento (30%) que será destinado por el municipio a la formulación
e implementación de estrategias locales de desarrollo sostenible y un setenta por ciento (70%) para las áreas
protegidas del Área de Conservación respectiva.
La aplicación de estos recursos, se debe reflejar en el servicio 25 Protección del medio Ambiente, si se trata de
la administración, operación y mantenimiento, y en el programa III cuando se trate de proyectos de inversión.
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura ¢ 350.000.000.00 8.92 %
De acuerdo con el Artículo 74 de Código Municipal, la Municipalidad deberá cobrar una tasa por los servicios
que presta. La estimación de los ingresos por la recuperación de la tasa por el servicio de Recolección de basura
se confecciona utilizando el método directo con los respectivos montos, a saber, residencial y comercial 1, 2,
3, 4, 5 y 6 además del comportamiento en la recaudación de los últimos 5 años.
Este municipio solo brinda el Servicio de recolección de basura. Se espera mejorar este servicio con la próxima
adquisición de un Camión recolector nuevo y la reparación de los camiones actuales, además de los esfuerzos
en la gestión de cobro y recuperación del pendiente de cobro.
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios ¢ 136,764,000.00 3.83%
Recursos provenientes de del Programa de Promoción y Bienestar Familiar del IMAS para cubrir la atención
de los niños y niñas que asistan a las alternativas de cuido pertenecientes al Programa Red Nacional de Cuido
y Desarrollo Infantil (CECUDI), según lo dispuesto en el Oficio N° IMAS-SGDS-ABF-0234-2021donde se le
asigna un subsidio de 131,000.00 colones mensuales por niños y niñas menores de dos años. El monto es
calculado según la proyección de matrícula para el año 2022, donde se espera atender un promedio de 19 niños
menores de 2 años y 68 mayores de 2 años, para un total de 87 niños, esto según los datos de matrícula 2021.
1.3.1.3.02.09.9.0.000 Otros derechos administrativos a ¢ 12.000.000.00 0.31%
otros servicios públicos
Se trata de los cobros por inspecciones de uso de suelo y el pago de visados de planos que realizan los
contribuyentes para acceder a los servicios. El cálculo de este monto se establece según en comportamiento de
recaudación mostrado desde el año 2016 hasta el 2020 y la proyección estimada con datos reales de enero a
agosto 2021.
1.3.2.2.02.01.0.0.000 Alquiler de Terreno Milla ¢ 99.000.000.00 2.51%
Marítima
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
Se trata de las concesiones dadas en la zona costera perteneciente al cantón de Talamanca. Asimismo, cabe
destacar el trabajo que realizan los funcionarios en este campo, dado los conflictos que se presenta en ocasiones
y se pretende ir fortaleciendo esta unidad con el fin de mejorar la gestión y al mismo tiempo se vean mayores
resultados en la recaudación. El monto presupuestado se calcula mediante los métodos estadísticos provistos
por la Contraloría General de la Republica y basados en los datos reales a agosto 2021.
1.3.3.1.09.00.0.0.00 MULTAS VARIAS ¢ 3,200,000.00 0.08 %
Se presupuesta el monto de ¢ 3,200.000.00, con base en el promedio de recaudación al 31 de agosto del presente
año. Corresponde al cobro de multas por infracciones a la Ley de Construcciones, además de la aplicación del
artículo 76 del Código Municipal para este periodo.
Dentro de las acciones administrativas y operativas consideradas para promover este ingreso se encuentran una
labor permanente de inspección, fiscalización y seguimiento de los procesos constructivos que se presenten en
el cantón.
1.3.4.0.00.00.0.0.000 Intereses Moratorios ¢ 28.400.000,00 0.72 %
El origen principal de estos ingresos proviene de la aplicación de lo dispuesto en las Leyes Nº7509, Nº7729,
Nº7794 y Nº4755 respecto a la generación de intereses ante la falta de cancelación oportuna del pago de los
tributos municipales y de administración municipal (impuestos, tasas, precios, entre otros) por parte de los y
las contribuyentes. Ambas metas de recaudación están influenciadas por los resultados de los procesos de
notificación, cobro administrativo, arreglos de pago de aquellas cuentas que tienen retraso (moratoria) en la
cancelación de obligaciones municipales (impuestos, tributos, tasas y servicios municipales).
Incluye los intereses a cobrar por atraso en el pago de los impuestos que se han generado a través de los años.
(En el pendiente de cobro).
1.3.9.9.00.00.0.0.000 Ingresos varios no especificados 12,500,000.00 0.33%
Se incorpora recursos provenientes del programa de Reciclaje. El programa de reciclaje, está sustentado en la
ley para la gestión integral de residuos 8839 y en su artículo 2- Objetivos y los que busca es aprovechar los
materiales y fomentar la reutilización de los mismos y el reciclaje, además de fomentar el desarrollo de
mercados de subproductos, materiales valorizables y productos reciclados, reciclables y biodegradables, entre
otros, bajo los criterios previstos en esta ley y su reglamento: promover la creación y el mejoramiento de
infraestructura pública necesaria para la recolección selectiva, el transporte, el acopio, almacenamiento,
valorización, tratamiento y disposición final de residuos sólidos valorizables. Todas estas actividades son
realizadas en el Centro de Acopio de Volio.
1.4.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES
DEL SECTOR PÚBLICO. ¢ 317.068.367,70 8,73%
1.4.1.1.00.00.0.0.001 Transferencias corrientes del Gobierno Central ¢ ¢ 169.873.814,06
– Ley 7313 del Impuesto al Banano. 4.68%
1.4.1.1.00.00.0.0.002 Recursos decreto Ley N°9154 Migración y
Extranjería ¢ 36.481.877,00 1.00%
1.4.1.2.00.00.0.0.003 Consejo Nacional Persona Adulta Mayor
¢ 100.902.552,00 2.78%
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Aporte del I.F.A.M. por Licores Nacionales y
Extranjeros – ¢ 9.810.124,64 0.27 %
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
- Los Recursos de la Ley N° 7313 son según lo indicado en el Oficio N° DEC-VBL-089-07-2021 de la
Federación de Municipalidades de Cantones Productores de Banano de Costa Rica y según lo dispuesto
en el Proyecto de Ley del Presupuesto de la Republica 2022.
- Los Recursos de la Ley N° 9154 según lo dispuesto en el Proyecto de Ley del Presupuesto de la
Republica 2022.
- La suma por aporte del IFAM es por concepto de Licores Nacionales, Licores Extranjeros según consta
en el Oficio IFAM-DAH-0436-2021donde se indica proyección del Impuesto s/ Licores Nacionales,
Licores Extranjeros y Ruedo propuesto en Presupuesto Ordinario 2022.
2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL ¢ 1.522.265.197,85 2 41.90 %
2.4.1.1.0.0.00 Aporte del Gobierno Central, Ley 8114, para 1.521.390.725,00 41.87%
mantenimiento de la red vial cantonal
Los Recursos de la Ley N° 8114 y Ley N° 9329 se reciben como transferencia de capital por parte del Gobierno
Central, según lo dispuesto en el Proyecto de Ley del Presupuesto de la Republica 2022 publicado por el
Ministerio de Hacienda.
2.4.1.3.0.0.00 Aporte del I.F.A.M. para mantenimiento y ¢ 874.472,85 0.02 %
conservación de calles urbanas y caminos
vecinales y adquisición de maquinaria y
equipo, Ley 6909-83
La suma por aporte del IFAM es por concepto de Licores Nacionales, Licores Extranjeros según proyección
del Impuesto s/ Licores Nacionales, Licores Extranjeros y Ruedo propuesto en Presupuesto Ordinario 2021,
oficio N° IFAM-DAH-0373-2021
6. JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS
En forma general se consideraron variables o aspectos importantes en el proceso de asignación de recursos en
los diferentes programas, actividades, servicios y proyectos.
Las responsabilidades estatales aumentan y se observa una creciente brecha entre las demandas y expectativas
sociales y la capacidad para satisfacerlas. Esta realidad hace surgir una insistente demanda de mayor eficiencia
en la asignación y el uso de los recursos públicos que orienta a las instituciones al logro de resultados,
concretándose el desafío de mejorar la gestión pública, mediante una mayor efectividad.
Ante tal exigencia, hoy en día, los gobiernos locales trabajan para alcanzar mayores niveles de satisfacción con
los ciudadanos en la prestación de sus servicios y de esta manera aumentar la participación local en los ingresos
fiscales, en el desarrollo de actividades, programas y proyectos que impacten el bienestar y el mejoramiento de
la calidad de vida de las ciudadanía del Cantón.
Además de esto, la presupuestación de los egresos se hace tomando en cuenta, la NO afectación de la Ley
N°9635 “Fortalecimiento de las Finanzas Públicas” en apoyo a la Alcaldía, debido a que se demostró que
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
LEGALMENTE las Municipales no están sujetas al TITULO IV “RESPONSABILIDAD FISCAL” de la Ley
de Fortalecimiento de las Finanzas Públicas, Artículo 6-Excepciones. Quedan exentas del ámbito de cobertura
del presente título, las siguientes instituciones: 4. Las municipalidades y los Concejos Municipales de distrito
del país.
(Así adicionado el inciso anterior por el artículo 11, de la Ley para apoyar al contribuyente local, y reforzar la
gestión financiera de las municipalidades, ante la emergencia nacional por la pandemia del Covid-19, N°9848
del 20 de mayo del 2020)
Al igual que otros años, para la determinación de los egresos en que incurrirá la institución durante el periodo
2022 se recurrió al proceso participativo entre departamentos, con el fin de conocer las verdaderas necesidades
de cada una de las unidades, tanto para el desarrollo de actividades administrativas, como para la prestación de
servicios y la realización de inversiones.
A continuación se mostrará la distribución del gasto en cada programa y servicio:
PROGRAMA I – DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
ACTIVIDAD 1- ADMINISTRACIÓN GENERAL
REMUNERACIONES - ¢ 632.648.531,19
Se incluye contenido económico necesario para cubrir los gastos por concepto de salarios para el periodo 2022
según la estructura organizacional. Contiene el recurso económico para cumplir con los salarios base,
incentivos salariales (retribución por años servidos de periodos anteriores al 2020, restricción al ejercicio liberal
de la profesión, décimo tercer mes y salario escolar) y las cargas sociales de los y las funcionarios y funcionarias
de la Administración General como también contenido económico para el pago de dietas a los regidores y
síndicos municipales.
Las Dietas a los regidores y Síndicos se aumentan en un 8% para este periodo, según lo estipulado en el artículo
30 del Código Municipal.
Es importante aclarar que dentro de este rubro no se incluye reconocimiento de anualidades para los periodos
2021 y 2022, ni reajustes salariales para dichos periodos; si se incluye en este presupuesto la amortización
parcial de la deuda salarial pendiente con los empleados municipales correspondiente al segundo semestre
del 2019, esto en cumplimiento al porcentaje establecido en el artículo 21 de la convención colectiva
homologación de adenda Nº DRT-112-2013 de un 5% semestral; quedando pendiente lo que corresponda a la
deuda salarial del 2020, debido a que los recursos disponibles no son suficientes para cancelar en su totalidad
el porcentaje salarial adeudado.
Con relación a los conceptos de prohibición se incorporaron los recursos para dejar previsto el pago
correspondiente a los y las funcionarios que están facultados legalmente para dichos reconocimientos.
No se están considerando plazas nuevas en este programa.
SERVICIOS: ¢ 45.792.181,98
Se incluye el contenido presupuestario para los servicios básicos, como el pago de luz, agua y teléfono. Los
Servicios Comerciales y Financieros, tales como: Información, Impresiones y encuadernaciones. Gastos de
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
Viaje y Transporte, (viáticos) tanto para regidores como para la administración. Asimismo, se incluye
contenido para el mantenimiento y reparación de vehículos y pago de seguros de riesgos de los funcionarios.
También como parte de la modernización se incorpora recurso para continuar con las mejoras de la plataforma
electrónica utilizada en este municipio.
Además es responsabilidad de la Administración el incorporar contenido presupuestario para atender todas
aquellas obligaciones que el ordenamiento jurídico le establece, entre otros aspectos como: la adopción e
implementación de las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público (NICSP), de
conformidad con lo establecido en la norma 2.3.4 de las Normas técnicas básicas que regulan el Sistema de
Administración Financiera de las Municipalidades y otras entidades, así como para atender los requerimientos
de información de la Contabilidad Nacional, según lo dispuesto en la Ley N.° 8131.
MATERIALES Y SUMINISTROS: ¢ 12.110.952,00
Al igual que años anteriores se incluye el contenido presupuestario para la continuidad de la gestión
administrativa en los Departamentos en cuanto a suministros, útiles de oficina, papelería, materiales de limpieza
en atención a la pandemia por el COVID- 19 y todos los insumos necesarios para el eficiente desempeño de las
funciones encomendadas y de la consecución de los objetivos y metas planteados a través del Plan Anual
Operativo. Se incluye el contenido para la adquisición de combustibles, repuestos para los vehículos asignados
a las diferentes áreas administrativas para el funcionamiento idóneo.
INTERESES Y COMISIONES - ¢ 1.597.568,86
Contempla contenido económico con el fin de realizar el pago de intereses de la deudas que tiene el municipio,
dentro de ellos se menciona los suscritos con el Banco Nacional de Costa N° 001-0001-014-30987473, para la
compra de compra de un vehículo 4x4 para las gestiones de Alcaldía.
BIENES DURADEROS: ¢ 32.000.000,00
Se incluyen recursos para la compra de equipo y mobiliario de oficina, indispensable para un buen
funcionamiento de los departamentos. De este mismo modo se presupuesta para un equipo de cómputo
necesarios para las unidades administrativas.
Se gestiona además la compra de un vehículo 4 x 4 para las gestiones de fiscalización, visitas de campo y viajes
dentro y fuera del Cantón que realiza la Alcaldía
TRANSFERENCIAS: ¢ 192.127.356,18
Corresponde a los aportes dispuestos en la normativa vigente, provenientes de los ingresos Municipales. Los
aportes contenidos en este documento presupuestario corresponden a: O.N.T., Junta Administrativa de Registro
Nacional, CONAGEBIO, Parques Nacionales, Consejo Nacional de Personas con Discapacidad, Juntas de
Educación, Comité Cantonal de Deportes y Recreación de Talamanca, CAPROBA y UNGL Asimismo, se está
incorporando el contenido presupuestario para las transferencias corrientes a personas correspondientes a:
beneficio a los empleados estipulado en la Convención Colectiva y becas a terceras personas. Ver detalle a
continuación:
TOTAL TRANSFERENCIAS 192.127.356,18
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 187.717.356,18
ONT (1% IBI) 4.200.000,00
Aporte Junta administrativa del Registro Nacional (2% IBI) 8.400.000,00
CONAGEBIO (10% de la Ley 7788) 700.000,00
Juntas Educación (10% ibi.) 42.000.000,00
Consejo Nacional de Rehabilitación y Educación Especial 9.367.904,45
Unión Nacional de Gobiernos Locales 3.756.169,00
Comité cantonal de deportes y recreación 56.207.426,73
Aporte a Caproba 47.685.856,00
Becas a terceras personas 12.000.000,00
Ayudas y subsidios por convención colectiva 3.400.000,00
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 4.410.000,00
Fondo de Parques Nacionales (70% del 90% de la Ley 7788) 4.410.000,00
AMORTIZACIÓN - ¢ 1.866.249,11
Se incluyen recursos para atender los compromisos adquiridos con el Banco Nacional en el préstamo N° 001-
0001-014-30987473 para la compra de compra de un vehículo 4x4 para el Alcalde.
ACTIVIDAD 2- AUDITORÍA INTERNA
El artículo 27 de la Ley Nº 8292 determina que los jerarcas de los entes y órganos sujetos a esa ley deberán
asignar los recursos humanos, materiales, tecnológicos, de transporte y otros necesarios y suficientes para que
la Auditoría interna pueda cumplir su gestión, y el artículo 39 de la misma norma legal determina que cabrá
responsabilidad administrativa contra el jerarca que injustificadamente no asigne los recursos a la auditoría
interna en los términos del artículo 27 mencionado.
Mencionado esto en oficio AI-I-200813-48 la Auditoría Interna remite distribución presupuestaria necesaria
para la ejecución del Plan 2022, el cual se detalla a continuación.
REMUNERACIONES – ¢ 85.351.360,60
Se incluye contenido económico para cubrir los gastos de salario, incentivos salariales, salario escolar, décimo
tercer mes y cargas sociales durante el periodo 2022 de la auditoria interna municipal.
Es importante aclarar que dentro de este rubro no se incluye reconocimiento de anualidades para los periodos
2021 y 2022, ni reajustes salariales para dichos periodos; si se incluye en este presupuesto la amortización
parcial de la deuda salarial pendiente con los empleados municipales correspondiente al segundo semestre
del 2019, esto en cumplimento al porcentaje establecido en el artículo 21 de la convención colectiva
homologación de adenda Nº DRT-112-2013 de un 5% semestral; quedando pendiente lo que corresponda a la
deuda salarial del 2020, debido a que los recursos disponibles no son suficientes para cancelar en su totalidad
el porcentaje salarial adeudado.
SERVICIOS - ¢ 11.983.838,44
Incluye lo correspondiente a los seguros por riesgo del trabajo de las remuneraciones reseñadas en el inciso
anterior. Asimismo, contempla viáticos, servicios comerciales y financieros, servicios jurídicos, servicios de
Ciencias Económicas, otros servicios de gestión y apoyo, actividades de capacitación; esto para poder
desarrollar y cumplir las metas establecidas según el Plan de Trabajo de este departamento.
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MATERIALES Y SUMINISTROS: ¢ 350,000.00
Se requiere la compra de suministros de oficina, papel, tintas y suministros de limpieza para que el departamento
realice las gestiones administrativas durante el año 2022.
BIENES DURADEROS: ¢ 200,000.00
Se requiere la compra de equipo y mobiliario de oficina y cómputo para garantizar las funciones de la auditoria
interna.
PROGRAMA II, SERVICIOS COMUNALES
En este programa se incluyen recursos para financiar los gastos para los servicios de: Aseo de vías y sitios
públicos, Servicio de Recolección de Basura, Mantenimiento de Caminos y calles, Servicios complementarios
y sociales, Aportes en especies para proyectos comunales, Mejoramiento en la Zona Marítimo Terrestre,
Protección del Medio Ambiente y Atención de Emergencias Cantonales.
Se presupuesta el contenido económico necesario para el funcionamiento óptimo de los servicios que brinda la
municipalidad, así también como las acciones llevadas a cabo por la OFIM y la oficina de Gestión Ambiental.
El 10 % para el Desarrollo del Servicio de Recolección de Basura, Se incorpora para el Fortalecimiento del
Centro de Acopio de Volio y Mejoramiento de las Condiciones de los Camiones Recolectores en el programa
III.
REMUNERACIONES - ¢ 190.980.562,64
Se incluye contenido económico para cubrir los gastos de salarios correspondientes a la planilla municipal de
este programa durante el periodo 2021, además se incluyen las anualidades, salario escolar, cargas sociales,
tiempo extraordinario, suplencias y décimo tercer mes de los servicios de Recolección de Basura, Servicios
Sociales y complementarios, Mejoramiento en la Zona Marítimo Terrestre y Protección al Medio ambiente.
Es importante aclarar que dentro de este rubro no se incluye reconocimiento de anualidades para los periodos
2021 y 2022, ni reajustes salariales para dichos periodos; si se incluye en este presupuesto la amortización
parcial de la deuda salarial pendiente con los empleados municipales correspondiente al segundo semestre
del 2019, esto en cumplimento al porcentaje establecido en el artículo 21 de la convención colectiva
homologación de adenda Nº DRT-112-2013 de un 5% semestral; quedando pendiente lo que corresponda a la
deuda salarial del 2020, debido a que los recursos disponibles no son suficientes para cancelar en su totalidad
el porcentaje salarial adeudado.
No se incorporan plazas nuevas para este periodo.
SERVICIOS ¢ 286.918.727,54
Se Incluye los gastos de los servicios como otros servicios básicos destinados para cubrir los costos de trasladar
la basura a la ciudad de Limón los cuales representan ₡101,500,000.00 seguros que contempla las pólizas de
riesgos; se asignan recursos para el mantenimiento y reparación de la maquinaria utilizada en el servicio de
basura y viáticos para los funcionarios de Recolección.
Están contemplados además los servicios generales (₡136, 764,000.00) dedicados a la administración y
operatividad del Centro de Cuido Infantil del Cantón para el periodo 2022 y darle continuidad al convenio
firmado con el IMAS, para los subsidios que cubre la atención a 87 niños y niñas provenientes de familias en
condición de pobreza cuyo beneficio económico corresponde a ₡131,000 colones mensuales por niño y niña.
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El financiamiento del Plan operativo de la Oficina de la Mujer y Gestión Social, mediante el cual se impulsan
políticas, programas, proyectos y acciones para avanzar en el ejercicio de los derechos de las mujeres, igualdad
y equidad de género y protección al Adulto Mayor.
Además en apoyo al programa “Protección del medio ambiente” se proveen recursos garantizar el pago de los
servicios básicos del Centro de Acopio, y el funcionamiento del departamento de gestión ambiental mediante
los servicios de mantenimiento del camión y vehículo asignados.
MATERIALES Y SUMINISTROS ¢ 183.432.451,69
Corresponde a la asignación presupuestaria para la adquisición de los diferentes materiales y suministros, dentro
de los más significativos se encuentran combustibles y lubricantes, textiles y vestuarios, tintas, pinturas y
diluyentes, herramientas e instrumentos, repuestos y accesorios, útiles y materiales de oficina y cómputo,
productos de papel, cartón e impresos; textiles y vestuarios y útiles y materiales de limpieza para los servicios
de Aseo de sitios públicos, Recolección de Basura, Caminos y Calles, Servicios Sociales y Gestión Ambiental.
Se incluye en este rubro la compra de Alimentos y otros insumos, en cumplimiento al Convenio con
CONAPAM y la compra de balones y uniformes para equipos de los distritos de Telire y Bratsi.
Esta asignación se orienta a la prestación efectiva del servicio, de una manera constante y pertinente a las
necesidades de la población Talamanqueña.
Además de recursos asignados en la subpartida Combustibles, para la atención de emergencias cantonales según
lo dispuesto en el artículo 45 de la Ley N° 8488, el aprovisionamiento obligatorio, por objeto del gasto,
destinado a desarrollar acciones de prevención y preparativos para situaciones de emergencias en áreas de
su competencia.
INTERESES Y COMISIONES - ¢ 30, 572,180.58
Se incluyen recursos para atender los compromisos adquiridos con el Banco Nacional en el préstamo N°001-
0001-014-30801371 para compra de maquinaria y equipo nuevo con el fin de ser utilizados en el mantenimiento
de la red vial municipal y préstamo N° 001-0001-014-30987473 para la compra de un recolector de basura,
mantenimiento y reparación al recolector SM 4636.
AMORTIZACIÓN - ¢ 54, 136,063.72
Se incluyen para atender los compromisos adquiridos con el Banco Nacional en préstamo para compra de
maquinaria con el fin de ser utilizados en el mantenimiento de la red vial municipal y préstamo para la compra
de un recolector de basura, mantenimiento y reparación al recolector SM 4636.
PROGRAMA III – INVERSIONES
En este programa se incluyen los gastos para los proyectos incluidos en los subprogramas, Edificios, Vías de
comunicación terrestre y otros proyectos como lo son Dirección Técnica y Estudios, así como Otros Fondos y
aportes. Por lo tanto, a continuación se detallan las partidas en las cuales se aplicaran los egresos
correspondientes.
REMUNERACIONES - ₡ 1.028.209.262,00
Se refiere a los cargos fijos contemplados por Dirección Técnica y Estudios (Bienes Inmuebles, Catastro) así
como los cargos fijos de los funcionarios de la Unidad Técnica Gestión Vial (UTGVM).Se presupuesta los
concerniente a tiempo extraordinario principalmente los concerniente al Mantenimiento rutinario de caminos
(162,50 km), cargas sociales, retribución por años servidos, décimo tercer mes y salario escolar, con el objetivo
de mejorar la calidad, integridad y veracidad de la información municipal.
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Es importante aclarar que dentro de este rubro no se incluye reconocimiento de anualidades para los periodos
2021 y 2022, ni reajustes salariales para dichos periodos; si se incluye en este presupuesto la amortización
parcial de la deuda salarial pendiente con los empleados municipales correspondiente al segundo semestre
del 2019, esto en cumplimento al porcentaje establecido en el artículo 21 de la convención colectiva
homologación de adenda Nº DRT-112-2013 de un 5% semestral; quedando pendiente lo que corresponda a la
deuda salarial del 2020, debido a que los recursos disponibles no son suficientes para cancelar en su totalidad
el porcentaje salarial adeudado.
No se incorporan plazas nuevas para este periodo.
SERVICIOS - ₡ 349.637.353,37
Se incluye el contenido presupuestario para los servicios básicos, como el pago de luz, agua y teléfono. Los
Servicios Comerciales y Financieros, tales como: Información y Publicidad, Impresiones y encuadernaciones.
Gastos de Viaje y Transporte, (viáticos) para funcionarios de la UTGV que realizan labores de inspección,
Promoción de la Conservación Vial, trabajos de mantenimiento y mejoramiento de la Red Vial. Asimismo, se
incluye contenido para el alquiler de maquinaria, Gastos de Capacitación, mantenimiento y reparación de
vehículos y pago de seguros de riesgo.
Además de contar con recursos para suministrar los servicios profesionales requeridos en: geología y Jurídicos
y brindar mantenimiento a los edificios municipales.
Se financia además los gastos por concepto de viáticos, servicios de gestión y apoyo, y mantenimiento de equipo
de transporte del proyecto Dirección Técnica y Estudios, así como del Mantenimiento Rutinario de la Red Vial
Cantonal.
MATERIALES Y SUMINISTROS ¢ 285.768.334,96
Estos recursos incluyen combustibles, lubricantes y aditivos de mineral tales como gasolina y diésel, que se
utilizarán en los Servicios Viales. Se incorporar recursos para la compra de suministros de oficina y de
productos de limpieza necesarios para el desarrollo de las gestiones propias de la UTGV así como la Dirección
Técnica y Estudios.
Se contemplan los gastos por concepto de compra de partes y accesorios que se usan en el mantenimiento y
reparaciones de maquinaria y equipo, así como la compra de materiales y productos minerales y asfalticos,
entre otros materiales utilizados en el Mantenimiento y mejoramiento de la Red vial Cantonal en asfaltado,
mejoramiento de puentes y construcción de pasos de alcantarillas.
Se incorporan materiales para el mantenimiento de las Instalaciones Municipales.
Son incorporados recursos asignados para la atención de emergencias cantonales según lo dispuesto en el
artículo 45 de la Ley N° 8488, el aprovisionamiento obligatorio, por objeto del gasto, destinado a desarrollar
acciones de prevención y preparativos para situaciones de emergencias en áreas de su competencia.
BIENES DURADEROS - ¢ 183.029.665,83
Respecto a la Unidad Técnica de Gestión Vial corresponde a la adquisición de equipo y mobiliario de oficina
y equipo de cómputo, equipo de comunicación y equipo diverso; además de proyectos de obras por contrato
para el mejoramiento de puente, construcción de pasos de alcantarillas, asfaltado en el cantón y mejoras al
Edificio. En Dirección Técnica y Estudios contiene la asignación presupuestaria en edificios, en equipo y
mobiliario de oficina, equipo de cómputo.
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILARIO - ₡ 16.122.464,38
Se destinan a la Unidad Técnica Gestión vial Municipal para compra de equipo de cómputo, mobiliario y equipo
diverso necesario para el funcionamiento óptimo de los servicios viales.
Además de previsión para la adquisición de mobiliario y equipo de oficina y computo en caso de daños o
deterioro para la Dirección técnica y estudios.
Se incorpora los recursos para la Compra de una Podadora para el mantenimiento de las áreas verdes de Bratsi
(3, 000,000.00) y la compra de instrumentos musicales para Banda Comunal de Paraíso (5, 500,000.00).
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS - ¢ 166.907.201,45
Se incluye para el mejoramiento de infraestructura del Edificio de la Unidad Técnica Gestión Vial (5, 000,000),
y para adicionar a las instalaciones del Edificio Municipal una Sala de Sesiones para el Concejo Municipal
(33.600.000,00). Se incluye además para el Mejoramiento de las Vías de Comunicación mediante obras por
contrato (90, 000,000.00)
Además de la Construcción de aula para Escuela Musical en la comunidad de Hone Creek, Distrito Cahuita.
A) DETALLE DE LA INVERSIÓN EN MANTENIMIENTO RUTINARIO DE LA RED VIAL (162,50 KM)
CAMINO KILOMETROS MONTO
019 (Ent. N 801) Cruz Roja - Suretka (Ent. N 801) INA - Bribrí 14,50 9.067.600,42
066(Ent. N 801) Cruce Chase-(Fin de Camino) Finca Batalla 2,00 500.000,00
061 (Ent. C 001) Cruce a Gavilán Canta (Fin del Camino) Diques Japdeva 3,20 3.021.125,13
064 (Ent. N 801) Pan. Musmanni - Bribrí Centro (Límite Cantonal) Valle La Estrella 6,00 4.538.719,61
054(Ent. C 062) Cruce a San Miguel- (Fin de Camino) San Vicente - Alto Telire 3,70 5.033.800,20
122(Ent. C 124) Camino a Monte Sion-(Fin de Camino)Sigue Vereda 1,50 2.012.675,06
059 (Ent. C 001) Cruce a Gavilán Canta-(Fin de Camino) Escuela China Kichá 1,10 2.008.450,04
222 (Ent. C 001) Poste 643/00 - Gavilán Canta (Fin de Camino) Finca - Sigue Vereda 2,70 4.529.575,18
211(Ent. C 061) Camino a los Diques JAPDEVA-(Fin de Camino) Diques Viejos 1,00 2.016.594,13
229(Ent. N 36) Escuela de Olivia-(Fin de Camino) Torre del ICE 0,20 1.511.062,75
TOTAL DISTRITO BRATSI 35,90 34.239.602,52
083 (Ent. N 36) Cruce a Margarita (Ent. N 36) Cruce Ania 2,10 4.353.803,94
003 (Ent. N 36) Plaza Deportes - Sixaola (Fin del Camino) Playa Gandoca 11,00 4.908.923,16
111 (Ent. N 36) Poste 740-486 - Celia (Fin de Camino) Vereda 0,30 1.980.105,08
097 (Ent. N 36) San Rafael # 1 (Fin de Camino) Finca de Gustavo Arias 2,20 3.533.188,25
017 (Ent. N 36) Paraíso (Ent. N 256) Punta Uva 9,00 5.702.860,50
238 (Ent. N 36) Celia (Fin de Camino) Casa Juan Carlos Arriaga 0,40 3.022.125,50
080 (Ent. N 36) Casa Azul - Margarita (Fin del Camino) Río Sixaola 1,50 4.362.492,99
082 (Ent. N 36) La Suiza de Margarita (Fin de Camino) Vereda 0,50 2.573.151,55
TOTAL DISTRITO SIXAOLA 27,00 30.436.650,97
012 (Ent. C 014) Cruce Sepecue (Fin de Camino) San José Cabécar 9,00 4.525.350,16
013(Rio Telire) Puerto de Suretka-(Ent. C 050) Cruce Katsi 8,20 4.525.350,16
050( Boca Uren) Puerto Diego Layan-( fin de camino) Katsi 8,70 4.525.350,16
057Calles urbanas - Cuadrantes- Sepecue 1 2,20 2.516.594,13
058 Calles urbanas-Cuadrantes Sepecue II 3,00 2.516.594,13
120 (Ent. C 013) Suiri (Fin de Camino) Boca Río Uren 3,30 2.516.594,13
216 (Ent. C 014) Poste 4-2-118 (Fin de Camino) Río Coen 2,80 2.516.594,13
048(Ent. C 014) Parada de buses-Fin de camino Alto Coen 8,00 4.533.188,25
227 (Ent. C 050) Katsi (Ent. C 118) Cruce al Dique 2,40 1.761.062,75
236(Ent. C 014)Cruce Orochico-(fin de camino) Ojochal 3,00 4.027.656,87
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
TOTAL DISTRITO TELIRE 50,60 33.964.334,87
021 (Ent. N 36) Plaza Bourdon (Fin de Camino) Río Bocuare 11,00 6.694.932,81
023 (Ent. N 36) Plaza Víquez (Ent. N 36) Bar Lilan 4,00 5.135.588,57
024 (Ent. N 36) Limonal (Ent. C 023) Playa Tuba 1,00 2.954.461,58
006 (Ent. N 36) Antiguo Puesto Control -Hone creek - (Ent C161) Cuadrante Dindirí 8,00 2.063.569,26
028 Calles Urbanas (Cuadrantes) Hone Creek Centro 4,00 6.190.707,89
034 Calles Urbanas (Cuadrante) Cocles Centro 13,40 6.972.492,55
053 Calles Urbanas (Cuadrante) Los Turrialbeños Centro 2,10 2.954.461,63
145 (Ent. C 156) Cruce Tuba Creek (Ent. C 146) Comunidad Tuba Creek 2,20 3.345.353,94
164 Calles Urbanas I(Cuadrantes) Patiño Centro 0,50 1.786.009,69
168 (Ent. C 030) Calle Patiño (Fin de Camino) Finca Rogelio López 1,50 2.563.569,30
180 (Ent. N 36) Cruce Cahuita (Fin de Camino) El Cerrito 1,30 2.567.620,17
TOTAL DISTRITO CAHUITA 49,00 43.228.767,39
B) DETALLE DE PROYECTOS PARA MEJORAMIENTO DE LA RED VIAL CANTONAL
PROYECTOS MONTO
Asfaltado de calles en el Cantón 100,000,000.00
Construcción y mejoramiento de puentes en el cantón 20,000,000.00
Construcción de pasos de alcantarillas 20,000,000.00
TOTAL ₡140,000,000.00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES - ¢ 5, 000,000.00
Se refiere a la asignación en la cuenta de “Indemnizaciones” por el pago de sentencias judiciales.
CUENTAS ESPECIALES - ¢ 19, 800,000.00
En este rubro se incorporan los siguientes recursos:
1. Fondo de Zona Marítima Terrestre del 20 % por un monto de ¢ 19,800,000.00
Según se indica en el artículo 59 de la Ley N° 6043:
“Los ingresos que perciban las municipalidades por concepto de concesiones en la zona restringida se
distribuirán en la forma siguiente:
a) Un veinte por ciento se destinará a formar un fondo para el pago de mejoras según lo previsto en esta ley;
b) Un cuarenta por ciento será invertido en obras de mejoramiento en las correspondientes zonas turísticas,
incluyendo en aquellas todas las inversiones necesarias en servicios de asesoría y gastos de administración
requeridos para los fines de la presente ley.
c) El cuarenta por ciento restantes será invertido en obras de mejoramiento del cantón.
7- PLAN OPERATIVO ANUAL 2022
A- MARCO GENERAL
El siguiente Plan, ha sido formulado, como un instrumento de planificación a corto plazo, articulado al
plan de Desarrollo Cantonal de Desarrollo Humano 2015/2024 y al Plan Estratégico Municipal 2020-2024
con el fin que sea la base para la formulación de los procesos de Planificación y presupuesto institucional.
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
1- MARCO FILOSOFICO INSTITUCIONAL:
1.1 MISION
Administrar con efectividad y competitividad los recursos tanto internos como externos,
promoviendo políticas claras para el desarrollo institucional y desarrollo humano sostenible que
permitan brindar a la comunidad una mejor calidad de vida.
1.2 VISION
La Municipalidad de Talamanca será un gobierno local, moderno y competitivo, en la gestión de
los recursos, que implementa estrategias para el desarrollo humano sostenible.
1.3 VALORES Y PRINCIPIOS INSTITUCIONALES
VALORES PRINCIPIOS
Autonomía política y financiera El combate a la pobreza: La armonía entre seres
Las alianzas estratégicas y la humanos y la naturaleza depende de la satisfacción
concertación con distintos de necesidades básicas tales como la alimentación,
actores y sectores para el agua segura, cobija y educación para todas las
desarrollo humano local personas.
sostenible El sector privado deberá ejercer procesos bajo el
Modernización y flexibilidad en esquema de responsabilidad social empresarial.
la gestión de los recursos Manejar la demanda: ésta vincula el desarrollo
humanos para asegurar a la sostenible con el consumo humano. Enfatiza el uso
eficiencia en el manejo de de recursos renovables sin exceder sus tasas de
asuntos públicos y la gestión regeneración, el uso moderado de recursos no
administrativa en las renovables, y los recursos reciclados en vez de
municipalidades asociadas. productos y actividades que consumen recursos
La autonomía local, la naturales escasos o que generan excesivos niveles
descentralización y la de contaminación.
participación ciudadana, la Trabajar dentro de los márgenes de la capacidad de
planificación participativa y la carga de la Tierra: aunque toda persona tiene
consulta popular, concertación iguales derechos a utilizar los recursos, este
concejos de distrito y principio promueve el desarrollo que economice en
comunidades que acerque la el uso de los recursos naturales y que respete la
administración a los capacidad neutral del planeta para absorber y
administrados. eliminar los residuos y la contaminación.
La búsqueda de la satisfacción Aplicar la cautela: en toda situación en donde existen
de necesidades básicas , de amenazas de serio e irreversible daño al ambiente,
relaciones de solidaridad y aun cuando su impacto no pueda ser medido o sea
reciprocidad de los ciudadanos , incierto, es importante identificar los activos
enfatizando que las políticas y naturales y culturales esenciales y tratar de prevenir
programas de toda índole, se su pérdida o daño irreparable.
realizan de manera más eficaz Tomar en cuenta la huella ecológica: el área
en círculos pequeños de requerida para satisfacer las necesidades humanas
organización en una ciudad con recursos y otras funciones
La defensa de los recursos esenciales de apoyo a la vida que solo pueden ser
naturales y del medio ambiente entregadas por la naturaleza en zonas circundantes
así como el de los productores, u otras regiones del país y del mundo.
con adecuada atención Compromiso: En este esfuerzo debe existir un
administrativa, en forma global y amplio acuerdo de los actores involucrados para
sistemática en unidades impulsarlo y ejecutarlo.
definidas según criterios socio- Gradualidad: Es un proceso que demanda una
culturales, geográficos, preparación que va desde la concientización hasta la
ecológicos y económicos a nivel evaluación y ajuste continuo de las acciones para su
provincial. logro, por lo que en la medida en que los actores
La creación de equipos técnicos locales ganen destrezas y habilidades para asumir
solidarios que contribuyen en el plenas responsabilidades, se irá ampliando el campo
mejoramiento de la calidad de de actividades.
vida de la población.
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
La gestión ética que garantice la Integralidad: El proceso debe ser concebido desde
divulgación y cumplimiento de una visión integral de desarrollo, debe buscar la
las tareas del desarrollo local articulación de los aspectos sociales, políticos,
concertado, los derechos económicos y ambientales en el proceso de
humanos, el progreso planificación y desarrollo local; la responsabilidad
económico y social, el respeto y deber ser compartida por el gobierno nacional y los
la confianza de la ciudadanía gobiernos locales y debe ser promovida en la
con actuaciones, transparentes, sociedad civil.
justas, leales y eficaces. 1 Sostenibilidad: En la medida en que exista un acceso
Nuevo desarrollo territorial equitativo y oportunidades para todos los actores de
dentro de unas pautas más la sociedad civil en el proceso de desarrollo local, y
humanas, de desarrollo una apropiación, y participación activa y responsable
sostenible de la población, de de los mismos, las acciones se mantendrán y
los recursos y del medio mejorarán en el tiempo; incluye la conservación y el
ambiente. nuevas formas de uso racional de los recursos naturales.
participación en el manejo de la Transparencia: Se deberá contar con reglas claras
gestión pública en todo momento y un sentido de ética en las
Nuevas formas de hacer política actuaciones de los actores. La información sobre las
en búsqueda de un poder más acciones y resultados del proceso deberá ser fluida,
colectivo y del afianzamiento de constante y pública.
la participación ciudadana que Corresponsabilidad: Se requiere que los distintos
combate los viejos vicios actores sociales, políticos y económicos aporten de
clientelistas y caudillistas y las manera efectiva al desarrollo con su energía,
viejas formas de poder capacidades y recursos.
establecidas. Subsidiariedad: Las unidades más pequeñas dentro
Ordenamiento territorial como de la sociedad deben asumir, hasta donde les sea
una política integral de la posible, la responsabilidad de solucionar sus
sociedad hacia Estado problemas y proveerse de los recursos que
concebida a largo plazo para requieren para satisfacer sus necesidades y
intervenir y modificar la aspiraciones.
organización espacial del Género: El Proceso de desarrollo local aspira a
territorio, orientar y desarrollar la igualdad de oportunidades entre
provisoriamente su ocupación y ambos géneros, realizando acciones preferentes
armonizar u optimizar su que estimulen la equidad y la participación de la
aprovechamiento y definir sus mujer.
divisiones política Eficiencia social, económica y financiera: Se
administrativas , teniendo en requiere hacer uso racional de los recursos
cuenta las potencialidades y disponibles sobre la base de criterios mínimos de
limitaciones del medio biofísico, retorno social y económico, en las obras y servicios
socioeconómico, político, que se ejecuten o presten por entidades, actores
cultural, político administrativo y públicos y privados.
hacer confluir los intereses de En la elaboración de los principios se tomaron de referencia
los actores sociales del territorio. se tomaron en cuenta los siguientes principios que son los
establecidos en los lineamientos trazados por la Contraloría
General de la República para los planes de mediano y largo
plazo:
Integralidad en donde se articulan todos los agentes
y actores en las distintas fases del proceso de
planificación.
Divulgación en donde las actividades del todo el
proceso deben ser divulgadas.
Participación en donde deben aplicarse los distintos
mecanismos para la participación activa de los
distintos actores locales.
Flexibilidad para asegurar el cumplimiento de los
objetivos del desarrollo local e institucional, de la
misión de la municipalidad o concejo municipal de
distrito.
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
Sostenibilidad en donde se consideren los aspectos
de factibilidad administrativa, técnica, financiera,
económica y ambiental de los proyectos para el
sostenimiento durante los períodos de ejecución.
1.4 POLITICAS INSTITUCIONALES
Mejoramiento integral de la organización municipal para la prestación de los servicios y desarrollo de los
proyectos de desarrollo humano local propuestos por la ciudadanía.
Cambio Estratégico para mejorar la Eficiencia y Eficacia de la Gestión Administrativo Financiera que la
facilite la inversión en proyectos de Desarrollo Local de Base Participativa
Establecimiento de una cultura organizacional de la Municipalidad de Talamanca orientada hacia el servicio
al cliente y la difusión y comunicación con la ciudadanía
Mejora en la infraestructura y equipamiento Municipal para brindar un mejor servicio a los habitantes del
cantón.
Productividad y competitividad cantonal, a través del impulso de encadenamientos productivos, la atracción
de inversiones, el aumento en la ocupación, la simplificación de trámites y el cambio de imagen cantonal.
Productividad local y fomento de nuevas empresas y empleos pensando en alternativas rentables basadas
en la diversificación de actividades productivas en el medio rural (turismo, artesanía, agroindustria,
agricultura ecológica, fabricación de derivados de madera y mueble, otros restauración, etc.)
Fortalecimiento del gobierno local por asumir sus nuevos roles en la promoción del desarrollo económico
local.
Desarrollo de una política ambiental local apegada a la legislación vigente.
Establecer mecanismos de participación de la ciudadanía para la protección del ambiente y toma de
decisiones en los planes municipales.
Organización de campañas educativas de protección del ambiente y capacitación y asistencia técnica para
el desarrollo de proyectos en convivió con la naturaleza
Reducir la pobreza existente en el cantón de Talamanca mediante el fortalecimiento del mercado laboral, la
creación de más y mejores fuentes de empleo, la formación técnico profesional para el trabajo y la gestión
empresarial del mercado empresarial local.
Crear y fortalecer experiencias organizativas con distintos actores para implementar las políticas y
servicios sociales complementarios
Diseñar una estrategia de distribución equitativa y eficiente de las oportunidades de desarrollo, mediante un
mayor acceso de la población a los bienes y servicios, la infraestructura vial, la vivienda, las tierras, la salud,
la educación, la recreación y los medios de consumo colectivo.
Promover y ejecutar proyectos para el mejoramiento de las redes viales
Priorizar la intervención de los caminos, con base a criterios sociales, técnicos y económicos, utilizando para
ello, el índice de viabilidad técnica social (IVTS), derivado del inventario de caminos o en su defecto de un
estudio técnico específico que justifique la inversión a realizar.
Realizar las inversiones necesarias para la adquisición, mejora, y reparación de edificaciones, equipo,
maquinaria, materiales de oficina, consultorías, salarios, gastos de viaje y transporte, siempre que se ajusten
a los principios de razonabilidad y proporcionalidad establecidos en la normativa vigente. La operación y
financiamiento de la UTGV se incluirán dentro del Plan Operativo Anual Municipal.
Establecer mecanismos de evaluación y monitoreo para la ejecución del plan vial cantonal
Desarrollar una estrategia de apoyo a distintos entidades y organizaciones en materia de equipamiento
cantonal mejorando la infraestructura para la salud la educación y el ambiente entre otras
Establecer un marco institucional claro que permita ampliar y mejorar el servicio de recolección de basura.
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Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
Mejorar el ciclo del servicio de recolección, transporte, y tratamiento de los residuos producto de la limpieza
de vías públicas, atendiendo los problemas de equipamiento, con el fin de asegurar que los residentes del
cantón, tengan acceso, a un servicio que cumpla con los supuestos de cobertura, calidad, oportunidad, costo
y atención al usuario; de tal forma que se disminuya el riesgo a la salud pública.
2- PLAN DE DESARROLLO MUNICIPAL
Las Áreas estratégicas que conforman el Plan de desarrollo municipal son las siguientes:
Área de Desarrollo Institucional Municipal
Área de Desarrollo Económico Local
Área de Desarrollo Ambiental
Área de Desarrollo Social
Área de Desarrollo y Ordenamiento territorial
Área de Infraestructura Vial
Área de Equipamientos
Área de Servicios
2.1- OBJETIVOS ESTRATEGICOS POR AREAS
ÁREA DESARROLLO INSTITUCIONAL MUNICIPAL
1- Desarrollar una estrategia de cambio continuo en el municipio, impulsando para ello, el desarrollo
organizacional proactivo, que garantice una administración innovadora del recurso humano y
financiero que dispone la organización.
2- Mejorar en el mediano plazo la eficiencia y eficacia de la gestión administrativa financiera,
coadyuvando así al equilibrio financiero de la institución.
3- Desarrollar una estrategia de comunicación que permita mantener un canal adecuado de información
con la ciudadanía, con el fin de contar con un sistema de transparencia y rendición de cuentas.
4- Organizar programas de capacitación, asesoramiento y acompañamiento para los concejos de distrito
y asociaciones de desarrollo en la formulación de proyectos.
5- Dotar a la institución de los instrumentos y procedimientos adecuados que permitan un mejor control
de las labores que se realizan.
6- Lograr una mayor recaudación de los tributos municipales, con el fin de mejorar la inversión pública,
así como motivar y satisfacer a los clientes internos y externos.
7- Fortalecer el control interno institucional y mejorar el sistema de planificación presupuestaria, de tal
forma que se haga un uso eficiente de los recursos y se favorezcan los procesos de rendición de
cuentas.
8- Establecer una identidad cantonal propia.
ÁREA DESARROLLO ECONÓMICO LOCAL
1- Diseñar e implementar una propuesta de desarrollo económico y fomento de proyectos productivos,
generación de empleo y creación de base de datos.
2- Fomentar la implementación de un programa de crédito para la micro y pequeñas empresas
productivas y de comercialización de productos en el cantón.
3- Establecer un programa de capacitación del recurso humano que potencialice y dinamice el mercado
local de trabajo y el desarrollo de nuevos emprendimientos productivos.
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ÁREA DESARROLLO AMBIENTAL
1- Diseñar y ejecutar campañas, talleres y foros educativos de concientización que promuevan un
cambio en la cultura de manejo de los residuos sólidos.
2- Mejorar la gestión integral de residuos sólidos mediante la participación de todos los habitantes en
beneficio de la salud, ambiente y economía del cantón de Talamanca.
3- Crear las condiciones para el desarrollo de una política ambiental en el cantón, donde se viva y se
respeten los recursos naturales.
ÁREA DESARROLLO SOCIAL
1- Propiciar la organización de la población con el fin de que cuenten con mecanismos eficientes de
defensa y lucha en pro de los derechos que los asisten, considerado en este caso como algo prioritario
los derechos de las poblaciones en condiciones de desventaja o vulnerabilidad social.
2- Procurar aumentar la inversión social en: salud, equipamiento, vivienda, recursos humanos y
educación.
3- Promover la participación ciudadana inclusiva, principalmente de aquellos sectores que se encuentran
en vulnerabilidad Social.
ÁREA DESARROLLO Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL
1- Disponer de mecanismos y procedimientos claros para ordenar el desarrollo del territorio preservando
los recursos naturales y atendiendo las demandas de la población y de los diferentes sectores
productivos.
2- Diseñar las propuestas para la minimización y/o solución de los conflictos de uso de tierra y
ambientales presentes en el territorio.
ÁREA DESARROLLO INFRAESTRUCTURA VIAL
1- Fortalecer el sistema de gestión vial cantonal, aplicando parámetros que mejoren la cobertura
poblacional y espacial, la calidad, la continuidad y la frecuencia demandada por los habitantes del
cantón de Talamanca.
2- Facilitar la realización de un plan vial quinquenal, enfocado en atender las demandas de los usuarios
en armonía con el ambiente y bajo parámetros de calidad que aseguren una mejora en la red vial, una
mayor habitabilidad y la competitividad del cantón.
3- Incrementar y mejorar la capacidad de gestión y trabajo de la UTGV, logrando mayores niveles de
eficiencia técnica, operativa y financiera, que le permitan establecer alianzas estratégicas con
instancias especializadas en la materia para mejorar tecnologías, sistemas de trabajo, ello dentro del
marco regulatorio y legal establecido.
ÁREA EQUIPAMIENTO
Realizar mejoras puntuales en la infraestructura del edificio que alberga las oficinas municipales, y
dotarlos del equipamiento necesario de tal forma que se cuente con condiciones óptimas para efectuar
un trabajo eficiente y brindar una prestación de servicios de mejor calidad.
Impulsar el deporte en el cantón incorporando equipo y áreas de recreación que permitan el desarrollo
integral de la población en general.
Impulsar el desarrollo tecnológico en todas las áreas productivas del cantón, incorporando la última
tecnología en todos los procesos y capacitando a las partes involucradas para que estén al nivel de
estos cambios, y así poder ser más competitivos como organización.
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ÁREA DE SERVICIOS
Fortalecer la gestión institucional mediante el diseño e implementación de un programa de
mantenimiento de aseo de vías y sitios públicos, recolección de residuos sólidos aplicando
parámetros que mejoren la cobertura poblacional y espacial, la calidad, la continuidad y la frecuencia
demandada por los habitantes del cantón de Talamanca.
Fortalecer la capacidad de la administración municipal para ejercer las funciones de regulación del
servicio que le corresponde conforme el código municipal y la reglamentación vigente.
3- MARCO GENERAL DE PLAZAS
3.1 Estructura Organizacional
Procesos sustantivos Por programa Apoyo Por programa
Servicios
Sueldos
especiales
para Servicios Sueldos para
Nivel Diferencia I II III IV Puestos Diferencia I II III IV
cargos especiales cargos fijos
de
fijos
confianza Otros
Nivel superior
ejecutivo 0 0 2 0 2
Profesional 6 0 1 2 3 6 0 5 1
Técnico 5 0 1 1 3 14 0 5 2 7
Administrativo 0 0 0 0 0 0 0 0
De servicio 33 0 6 27 1 0 1
Total 44 0 0 2 9 33 0 26 0 0 0 13 2 8 0
RESUMEN: RESUMEN POR PROGRAMA:
Plazas en sueldos para cargos fijos 67 Programa I: Dirección y Administración General 15
Plazas en servicios especiales Programa II: Servicios Comunitarios 11
Plazas en procesos sustantivos 44 Programa III: Inversiones 41
Plazas en procesos de apoyo 23 Programa IV: Partidas específicas 0
Total de plazas 67 Total de plazas 67
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4- MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMATIVO
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA 2022
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMATIVO
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, así como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de servicios e
inversión puedan cumplir con sus cometidos.
Producción relevante: Acciones Administrativas
PLANIFICACIÓN
PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
ESTRATÉGICA
PLAN DE PROGRAMACIÓN DE LA ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA
DESARROLLO META META FUNCIONARI POR META
MUNICIPAL OBJETIVOS DE MEJORA O ACTIVIDA
INDICADOR % %
II semestre
Y/O OPERATIVOS RESPONSAB D
I semestre
AREA LE I SEMESTRE II SEMESTRE
ESTRATÉGICA
Código No. Descripción
Área de Desarrollar una estrategia de Cumplir con el 100% de los procesos que Recursos 50% 5 50% Lic. Lorena Administrac
Desarrollo cambio continuo en el compete desarrollar a las diferentes administrados 50 0 Rojas Walker ión General 316.324.265,59 316.324.265,59
Institucional municipio, impulsando para direcciones y departamentos administrativos / total de (Vicealcaldes
Municipal ello, el desarrollo que conforman la organización municipal cada recursos*100 a)
organizacional proactivo, que Operativo 1 semestre del período 2022.
garantice una administración
innovadora del recurso humano
y financiero que dispone la
organización.
Área de Desarrollar una estrategia de 2 Mantener al día el pago de servicios básicos Servicios 50% 6 50% Lilliam Barrios Administrac
Desarrollo cambio continuo en el mensuales para una adecuada gestión Básicos 6 Saldaña ión General 8.605.000,00 8.605.000,00
Institucional municipio, impulsando para administrativa. cancelados (Tesorera)
Municipal ello, el desarrollo
organizacional proactivo, que Operativo
garantice una administración
innovadora del recurso humano
y financiero que dispone la
organización.
Área de Dotar a la institución de los Contar con el recursos necesarios para las Documentos 50% 5 50% Lic. Lorena Administrac
Desarrollo instrumentos y procedimientos publicaciones en la gaceta, e impresión de publicados 50 0 Rojas Walker ión General 1.500.000,00 1.500.000,00
Institucional adecuados que permitan un Operativo 3 documentos para para dar a conocer las Concejo
Municipal mejor control de las labores acciones y mantener informada a la Municipal
que se realizan. ciudadanía
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
Área de Fortalecer el control interno Contar con los recursos necesarios para Contratación 50% 5 50% Lic. Lorena Administrac
Desarrollo institucional y mejorar el brindar apoyo a la administración en materia realizada 50 0 Rojas Walker ión General 3.543.091,02 3.543.091,02
Institucional sistema de planificación informática y contable mediante la (Vicealcaldía)
Municipal presupuestaria, de tal forma contratación de servicios de gestión y apoyo. Proveeduría
Operativo 4
que se haga un uso eficiente
de los recursos y se
favorezcan los procesos de
rendición de cuentas.
Área de Desarrollar una estrategia de Contar con el recurso económico para cumplir Recursos 50% 5 50% Lic. Rugeli Administrac
Desarrollo cambio continuo en el con las diferentes gestiones desarrolladas por administrados 50 0 Morales ión General 8.747.999,97 8.747.999,97
Institucional municipio, impulsando para el Concejo Municipal, Alcaldía y / total de (Alcalde),
Municipal ello, el desarrollo Administración General, mediante el pago de recursos*100 Lilliam Barrios
organizacional proactivo, que viáticos - transporte, seguros y actividades. (Tesorera)
Operativo 5
garantice una administración
innovadora del recurso humano
y financiero que dispone la
organización.
Área de Lograr una mayor recaudación Brindar los servicios administrativos de la Recursos 70% 3 30% Lic. Lorena Administrac
Desarrollo de los tributos municipales, Municipalidad de Talamanca mediante la administrados 70 0 Rojas Walker ión General 6.555.476,00 6.555.476,00
Institucional con el fin de mejorar la adquisición de los bienes y servicios / total de (Vicealcaldes
Municipal inversión pública, así como Operativo 6 necesarios para dar trámite a las solicitudes recursos*100 a), Angélica
motivar y satisfacer a los presentadas por los usuarios y cumplir las Pereira
clientes internos y externos. metas propuestas. (Proveeduría)
Área de Fortalecer el control interno Elaborar el 100% de los estudios sobre 100% de los 50% 5 50% Lic. Alicia Auditoría
Desarrollo institucional y mejorar el asuntos específicos, de seguimiento y estudios del 50 0 Chow Interna 48.942.599,52 48.942.599,52
Institucional sistema de planificación relacionados; según plan de trabajo Plan Anual Reynolds
Municipal presupuestaria, de tal forma presentado al Concejo Municipal y remitido a cumplidos (Auditora)
que se haga un uso eficiente Operativo 7 la página Web de la Contraloría General de la durante el
de los recursos y se República; así como cualquier estudio 2022.
favorezcan los procesos de solicitado por la Contraloría General de la
rendición de cuentas. República en atención a denuncias realizadas
y otras dependencias, durante el año 2022.
Área de Dotar a la institución de los Atender los requerimientos de mobiliario y Equipo 100% 0 0% Lic. Lorena Administrac
Desarrollo instrumentos y procedimientos equipo de cómputo que requiera la adquirido 100 Rojas Walker ión de 30.000.000,00 2.000.000,00
Institucional adecuados que permitan un Mejora 8 administración, así como la adquisición de un -Vicealcaldía Inversiones
Municipal mejor control de las labores nuevo vehículo para las gestiones de la Propias
que se realizan. Alcaldía durante el año 2022
Área de Lograr una mayor recaudación Atender el 100% de compromisos por 100% de 50% 5 50% Manuel Registro de
Desarrollo de los tributos municipales, concepto de deudas y transferencias compromisos 50 0 Cortes Oporto deuda, 97.795.587,07 97.795.587,07
Institucional con el fin de mejorar la corrientes y de capital, así como el pago de por deudas y (Contador) fondos y
Municipal inversión pública, así como Operativo 9 intereses y amortización durante el año 2022 transferencias aportes
motivar y satisfacer a los atendidos
clientes internos y externos. durante el
2022
5,2 3,8
SUBTOTALES 522.014.019,18 494.014.019,18
58% 42%
TOTAL POR PROGRAMA
11% Metas de Objetivos de Mejora 100% 0%
58
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
89% Metas de Objetivos Operativos 53% 48%
9.0 Metas formuladas para el programa
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA 2022
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMATIVO
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Servicios comunitarios
PLANIFICACIÓ
N PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
ESTRATÉGICA
SERVICIOS DIVI
PLAN DE PROGRAMACIÓN DE LA SIO ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA
DESARROLLO META META N POR META
MUNICIPAL FUNCIONARI
DE
OBJETIVOS DE MEJORA Y/O INDICADO % % O
SER
II semestre
OPERATIVOS R RESPONSAB
I semestre
VICI
AREA LE I SEMESTRE II SEMESTRE
OS
ESTRATÉGICA 09-
Código No. Descripción 31
Área de Fortalecer la gestión Operativo 1 Garantizar la cobertura del 100% Toneladas 2900 50% 2900 50% Merlin Abarca 02 148.079.556,52 148.079.556,52
Servicios institucional mediante el y frecuencia del servicio de Recolectad Araya Recolección
diseño e implementación de un Recolección, transporte y as de basura
programa de mantenimiento disposición final de residuos
de aseo de vías y sitios ordinarios sólidos en los núcleos
públicos, recolección de de población del cantón de
residuos sólidos aplicando Talamanca establecidos por la
parámetros que mejoren la corporación municipal para la
cobertura poblacional y prestación durante el año 2022.
espacial, la calidad, la
continuidad y la frecuencia
demandada por los habitantes
del cantón de Talamanca.
Área de Fortalecer la capacidad de la Mejora 2 Brindar el servicio de limpieza y Recursos 50 50% 50 50% Saúl 01 Aseo de 1.100.000,00 1.100.000,00
Servicios administración municipal para aseo de sitios públicos de una administrad Barrantes - vías y sitios
ejercer las funciones de forma eficiente en el cantón para os/ total de Merlin Abarca públicos.
regulación del servicio que le evitar la propagación de la recursos*10
corresponde conforme el enfermedad del COVID-19 0
código municipal y la
reglamentación vigente.
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Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
Área de Incrementar y mejorar la Mejora 3 Cumplir con el pago de cuatro Cuotas 2 50% 2 50% Manuel 03 32.629.156,67 32.629.156,67
Infraestructura capacidad de gestión y trabajo cuotas de amortización por pagadas Cortes Oporto Mantenimient
Vial de la UTGV, logrando mayores préstamo al Banco Nacional para o de caminos
niveles de eficiencia técnica, la compra de maquinaria y equipo y calles
operativa y financiera, que le nuevo que permita brindar un
permitan establecer alianzas mejor servicio en la habilitación
estratégicas con instancias de vías de comunicación.
especializadas en la materia
para mejorar tecnologías,
sistemas de trabajo, ello dentro
del marco regulatorio y legal
establecido.
Área de Propiciar la organización de la Mejora 4 Impulsar activamente el Recursos 50 50% 50 50% Lic. Yorleny 10 Servicios 30.751.980,97 30.751.980,97
Desarrollo Social población con el fin de que desarrollo integral de los sectores administrad Menocal Sociales y
cuenten con mecanismos sociales ubicados en la escala os/ total de Morales complementar
eficientes de defensa y lucha socioeconómica en posición de recursos*10 ios.
en pro de los derechos que los desventaja generado por 0
asisten, considerado en este situaciones de pobreza, infortunio
caso como algo prioritario los y riesgo social. Además de
derechos de las poblaciones promover acciones, planes y
en condiciones de desventaja o programas para la igualdad y la
vulnerabilidad social. equidad entre hombres y
mujeres.
Área de Procurar aumentar la inversión Mejora 5 Un Centro de Cuido y Desarrollo Recursos 87 50% 87 50% Lic. Lorena 10 Servicios 68.382.000,00 68.382.000,00
Desarrollo Social social en: salud, equipamiento, Infantil funcionando al 100%, administrad Rojas Walker Sociales y
vivienda, recursos humanos y atendiendo a un máximo de 87 os/ total de (Vicealcaldes complementar
educación. niños y niñas menores de 7 años recursos*10 a) ios.
cada uno, de mujeres jefas de 0
hogar (prioritariamente) que se
encuentren laborando o
estudiando, durante el año 2022
Área de Procurar aumentar la inversión Operativo 6 Contar con recursos que permitan Emergencia 0% 2 100 Lic. Rugeli 28 Atención 1.033.680,75
Desarrollo Social social en: salud, equipamiento, la respuesta rápida a situaciones s Atendidas % Morales de
vivienda, recursos humanos y de emergencia dentro del Cantón. Rodríguez emergencias
educación. cantonales
Área de Diseñar las propuestas para la Mejora 7 Evaluar y controlar el desarrollo Recursos 50 50% 50 50% Sr. Saúl 15 27.799.710,11 27.799.710,11
Desarrollo y minimización y/o solución de de la zona marítima, para administrad Barrantes Mejoramiento
Ordenamiento los conflictos de uso de tierra y estimular el crecimiento os/ total de en la zona
territorial ambientales presentes en el socioeconómico respetando la recursos*10 marítimo
territorio. conservación del medio 0 terrestre
ambiente.
Área de Mejorar la gestión integral de Mejora 8 Disminuir el impacto de la Recursos 50 50% 50 50% Merlin Abarca 25 Protección 7.559.472,44 7.559.472,44
Desarrollo residuos sólidos mediante la contaminación del agua, del administrad Araya del medio
Ambiental participación de todos los suelo, y del aire, a partir de los os/ total de ambiente
habitantes en beneficio de la resultados de la ejecución de los recursos*10
salud, ambiente y economía Planes de trabajo de la Oficina de 0
del cantón de Talamanca. Gestión Ambiental
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 34 del 22/09/2021
Área de Procurar aumentar la inversión Mejora 9 Mejorar la calidad de vida de Ejecución 50 50% 50 50% Comisión 10 Servicios Otro 50.451.276,00 50.451.276,00
Desarrollo Social social en: salud, equipamiento, personas adultas mayores del cantonal Sociales y s
vivienda, recursos humanos y en extrema pobreza gasto conapam complementar
educación. presupuest ios.
ado
Área de Promover la participación Mejora 10 Proveer a los equipos Ejecución 0% 2 100 Proveeduría, 31 Aportes en Dep 11.500.000,00
Desarrollo Social ciudadana inclusiva, conformados en el Cantón las del % Alcalde especie para ortiv
principalmente de aquellos herramientas e implementos gasto servicios y os
sectores que se encuentran en deportivos, promoviendo el presupuest proyectos
vulnerabilidad Social. esparcimiento y alejar así a ado comunitarios.
nuestros jóvenes del flagelo de
las drogas.
SUBTOTALES 4 6 366.753.152,71 379.286.833,46
44% 67%
TOTAL POR PROGRAMA
71% Metas de Objetivos de Mejora 60% 60%
29% Metas de Objetivos Operativos 25% 75%
9.0 Metas formuladas para el programa
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA 2022
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMATIVO
PROGRAMA III: INVERSIONES
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Proyectos de Inversión
PLANIFICACI
ÓN
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ESTRATÉGIC
A
PLAN DE PROGRAMACIÓN DE LA ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR
DESARROLL
META META FUNCIONARI META
O SUBG
OBJETIVOS DE MEJORA Y/O O
MUNICIPAL INDICADOR % % GRUPOS RUPO
II Semestre
OPERATIVOS RESPONSAB
I Semestre
AREA S
LE I SEMESTRE II SEMESTRE
ESTRATÉGIC
A Código No. Descripción
Área de Incrementar y mejorar la capacidad Cumplir con el 100% de los Recursos 50 50% 50 50% Lic. Héctor 02 Vías Unidad 614.760.684,63 614.760.684,63
Infraestructura de gestión y trabajo de la UTGV, procesos administrativos y administrados McDonald de Técnic
Vial logrando mayores niveles de operativos que realiza Unidad / total de comunica a de
eficiencia técnica, operativa y Técnica de Gestión Vial Municipal recursos*100 ción Gestió
Operativ
financiera, que le permitan 1 para garantizar el acceso vial a las terrestre n Vial
o
establecer alianzas estratégicas con diferentes comunidades del
instancias especializadas en la Cantón.
materia para mejorar tecnologías,
sistemas de trabajo, ello dentro del
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
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marco regulatorio y legal
establecido.
Área de Fortalecer el sistema de gestión vial Facilitar el acceso terrestre a las Kilómetros 81 50% 81 50% Lic. Héctor 02 Vías Mante 70.934.677,87 70.934.677,87
Infraestructura cantonal, aplicando parámetros que diferentes comunidades del intervenidos McDonald de nimient
Vial mejoren la cobertura poblacional y cantón a través del mantenimiento comunica o
espacial, la calidad, la continuidad y Mejora 3 rutinario de las vías de ción rutinari
la frecuencia demandada por los comunicación. terrestre o red
habitantes del cantón de Talamanca. vial
Área de Fortalecer el sistema de gestión vial Mejoramiento de pasos terrestres Recursos 50 50% 50 50% Lic. Héctor 02 Vías Mejora 70.000.000,00 70.000.000,00
Infraestructura cantonal, aplicando parámetros que mediante la colocación de administrados McDonald de miento
Vial mejoren la cobertura poblacional y alcantarillas, puentes, cabezales y / total de comunica red vial
espacial, la calidad, la continuidad y Mejora 4 asfaltado de calles que permita un recursos*100 ción
la frecuencia demandada por los mejor tránsito vial. terrestre
habitantes del cantón de Talamanca.
Área de Fortalecer el sistema de gestión vial Contar con recursos que permitan Emergencias 36 36% 64 64% Lic. Héctor 02 Vías Unidad 5.000.000,00 5.000.000,00
Infraestructura cantonal, aplicando parámetros que la respuesta rápida a situaciones Atendidas McDonald de Técnic
Vial mejoren la cobertura poblacional y de emergencia dentro del Cantón. comunica a de
espacial, la calidad, la continuidad y Mejora 5 ción Gestió
la frecuencia demandada por los terrestre n Vial
habitantes del cantón de
Talamanca.
Área de Realizar mejoras puntuales en la Mejorar la infraestructura del Proyectos 1 50% 1 50% Lic. Rugeli 01 Otros 16.800.000,00 16.800.000,00
Equipamiento infraestructura del edificio que Edificio Municipal para contar con realizados Morales Edificios Edificio
s alberga las oficinas municipales, y las condiciones óptimas que Rodríguez s
dotarlos del equipamiento necesario permitan brindar servicios de
de tal forma que se cuente con Mejora 6 calidad y el desempeño eficiente
condiciones óptimas para efectuar del trabajo.
un trabajo eficiente y brindar una
prestación de servicios de mejor
calidad.
Área de Fortalecer la capacidad de la 7 Diseñar e implementar una Ejecución del 55 55% 45 45% Saúl 06 Otros Direcci 107.423.344,86 107.423.344,86
Servicios administración municipal para plataforma de servicios y gasto Barrantes proyectos ón
ejercer las funciones de regulación ventanilla única, que ofrezca al presupuestad Técnic
del servicio que le corresponde contribuyente, un servicio o ay
conforme el código municipal y la completo, en un solo lugar, con Estudi
reglamentación vigente. rapidez, amabilidad y eficiencia, os
Operativ
con el apoyo de procedimientos
o
rediseñados, con personal poli
funcional, muy bien seleccionado,
capacitado y con empoderamiento
para tomar buenas decisiones.
Diseñar e implementar un
programa de simplificación de
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trámites. Además un programa
permanente de capacitación
enfocado en la filosofía de servicio
al cliente
Área de Mejorar la gestión integral de 8 Fortalecer el Centro de acopio de Ejecución del 50 50% 50 50% Merlin Abarca 06 Otros Parque 17.500.000,00 17.500.000,00
Desarrollo residuos sólidos mediante la Volio y brindar mantenimiento gasto Araya proyectos s y
Ambiental participación de todos los habitantes Mejora correctivo y preventivo a los presupuestad zonas
en beneficio de la salud, ambiente y camiones recolectores o verdes
economía del cantón de Talamanca.
Área deDisponer de mecanismos y 9 Contar con un fondo para Obras 0% 100 100 Manuel 07 Otros 19.800.000,00
Desarrollo y procedimientos claros para ordenar garantizar el Mejoramiento a la realizadas % Cortes Oporta fondos e
Ordenamiento el desarrollo del territorio Zona Marítimo Terrestre. inversion
territorial preservando los recursos naturales y Mejora es
atendiendo las demandas de la
población y de los diferentes
sectores productivos.
Área de Impulsar el deporte en el cantón 10 Garantizar el esparcimiento y la Compra 1 100 0% Saúl 07 Otros Otros 3.000.000,00
Equipamiento incorporando equipo y áreas de práctica deportiva mediante la realizada % Barrantes fondos e proyec
s recreación que permitan el compra de una Podadora de inversion tos
Mejora
desarrollo integral de la población pastor que permita dar es
en general mantenimiento a las áreas verdes
del Distrito de Bratsi.
Área de Procurar aumentar la inversión 11 Construcción de aula para Proyectos 1 100 Alcalde, 01 Otros 18.455.201,45
Desarrollo social en: salud, equipamiento, Escuela Musical en la comunidad realizados % Ingeniero, Edificios Edificio
Social vivienda, recursos humanos y Mejora de Hone Creek, Distrito Cahuita proveeduría s
educación.
Área de Impulsar el deporte en el cantón 12 Construcción e instalaciones de Proyectos 3 100 Comisión 06 Otros Parque 9.852.000,00
Equipamiento incorporando equipo y áreas de diferentes Gimnasios al aire libre realizados % Contratación, proyectos s y
s recreación que permitan el Mejora y un Playground en el cantón de Acalde y zonas
desarrollo integral de la población Talamanca consejos de verdes
en general. distrito
Área de Disponer de mecanismos y 13 Proyecto: Malecón en Cahuita y Ejecución del 1 100 Comisión 07 Otros Otros 10.000.000,00
Desarrollo y procedimientos claros para ordenar embellecimiento Parque de Hone gasto % Contratación, fondos e proyec
Ordenamiento el desarrollo del territorio Creek, Distrito Cahuita presupuestad Acalde inversion tos
territorial preservando los recursos naturales Mejora o y proveeduría es
y atendiendo las demandas de la
población y de los diferentes
sectores productivos.
Área de Impulsar la cultura en el cantón 14 Compra de Instrumentos Proyectos 1 100 Comisión 06 Otros Parque 5.500.000,00
Equipamiento incorporando equipo y áreas de Musicales para la Banda realizados % Contratación, proyectos s y
s recreación que permitan el Mejora Comunal de Paraíso, Distrito Acalde y zonas
desarrollo integral de la población Sixaola consejos de verdes
en general. distrito
SUBTOTALES 4.4 8.6 902.418.707,36 969.025.908,81
34% 66%
TOTAL POR PROGRAMA
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75% Metas de Objetivos de Mejora 39% 61%
25% Metas de Objetivos Operativos 53% 48%
13.0 Metas formuladas para el programa
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DISTRIBUCIÓN DE RECURSOS
2022
AREAS ESTRATÉGICAS PROG I PROG II PROG III PROG IV TOTAL %
Área de Desarrollo Institucional Municipal 1.016.028.038,35 - - - 1.016.028.038,35 28%
Área de Desarrollo Económico Local 1,00 - - - 1,00 0%
Área de Desarrollo Ambiental 1,00 15.118.944,88 35.000.000,00 - 50.118.945,88 1%
Área de Desarrollo Social 1,00 311.704.194,70 18.455.201,45 - 330.159.397,15 9%
Área de Desarrollo y Ordenamiento territorial 1,00 55.599.420,22 29.800.000,00 - 85.399.421,22 2%
Área de Infraestructura Vial 1,00 65.258.313,33 1.521.390.725,00 - 1.586.649.039,33 44%
Área de Equipamientos 1,00 - 51.952.000,00 - 51.952.001,00 1%
Área de Servicios 1,00 298.359.113,05 214.846.689,72 - 513.205.803,77 14%
TOTAL 1.016.028.059,35 746.039.986,17 1.871.444.616,16 - 3.633.512.661,69
% 24% 17% 59% 0%
ARTÍCULO V: Clausura Al ser las diecisiete horas con veinticinco minutos la señora presidenta Municipal agradece a
todos por su asistencia y da por finalizada la sesión. -----------------------------------------------------------------------------------------------
Yorleni Obando Guevara Licda. Yahaira Mora Blanco
Secretaria Presidenta
Lic. Rugeli Morales Rodríguez
Alcalde Municipal
yog
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